上海汽车集团股份有限公司2018年度财务报表分析报告

权益乘数 产权比率 权益与负债比 长期资本负债率(%) 长期负债与权益比 经营活动产生的现金流量净额与负债合计比 经营活动产生的现金流量净额与带息债务比 2.47 1.47 0.68 18.48 0.23 0.03 0.18 2.59 1.59 0.63 18.94 0.23 0.06 0.29 2.71 1.71 0.59 20.57 0.26 0.02 0.09 平均资产负债率及其线性趋势 6400.00% 6300.00% 6303.00% 6200.00% 6100.00% 6000.00% 5900.00% 5800.00% 5700.00% 2016年 2017年 2018年 5954.00% 6140.00% 权益乘数及其线性趋势 2.75 2.7 2.65 2.6 2.55 2.5 2.45 2.4 2.35 2016年 2017年 2018年 2.47 2.59 2.71 34

上海汽车集团股份有限公司2018年度财务报表分析报告

产权比率及其线性趋势 1.75 1.7 1.65 1.6 1.55 1.5 1.45 1.4 1.35 2016年 2017年 2018年 1.47 1.59 1.71 权益与负债比及其线性趋势 0.7 0.68 0.68 0.66 0.64 0.62 0.6 0.58 0.56 0.54 2016年 2017年 2018年 0.59 0.63 35

上海汽车集团股份有限公司2018年度财务报表分析报告

长期资本负债率及其线性趋势 2100.00% 2050.00% 2000.00% 1950.00% 1900.00% 1850.00% 1800.00% 1750.00% 1700.00% 2016年 2017年 2018年 1848.00% 1894.00% 2057.00% 3.2 营运能力分析

3.2.1 流动资产周转分析

流动资产营运能力指标 营业收入应收账款率(%) 应收账款周转率 应收账款周转天数 存货与收入比 存货周转率 存货周转天数 应付账款周转率 营运资金周转率 现金及现金等价物周转率 流动资产周转率 2016年12月 4.02 24.88 14.67 0.05 17.51 20.85 6.38 32.64 6.91 2.48 2017年12月 3.81 26.27 13.90 0.05 17.05 21.41 6.57 52.90 6.94 2.38 2018年12月 4.21 23.73 15.38 0.06 14.13 25.83 6.25 46.68 7.25 2.11 36

上海汽车集团股份有限公司2018年度财务报表分析报告

存货周转率及其线性趋势 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2016年 2017年 2018年 14.13 17.51 17.05 营运资金周转率及其线性趋势 60 50 40 30 20 10 0 2016年 2017年 2018年 52.9 46.68 32.64 37

上海汽车集团股份有限公司2018年度财务报表分析报告

流动资产周转率及其线性趋势 2.6 2.5 2.4 2.3 2.2 2.1 2.11 2 1.9 2016年 2017年 2018年 2.48 2.38 2018年12月 13.93 2.68 3.2.2 固定资产周转分析

固定资产营运能力指标 固定资产周转率 非流动资产周转率 2016年12月 17.41 2.98 2017年12月 16.30 2.89 固定资产周转率及其线性趋势 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2016年 2017年 2018年 17.41 16.3 13.93 38