（4）预计资产负债表 （5）盈利预测的编制基础

3.财务指标异常状况 (Abnormity of Finance Status) 请对财务报表纵向比较变动超过30％以上的指标简要说明原因 4.重要大合同 (Importance Contact)

（1）公司近三年是否发生重大担保合同，是否存在为大股东担保？如有，请提供。 （2）请提供公司其他重大资产抵押贷款合同

（3）请提供公司其它重大合同（合同标的占公司总资产 30 ％以上，或由此带来的收益占公司净利润的 30 ％以上，如土地出让金合同、商标转让合同、技术购买合同等） （4）公司与其他非金融机构发生的资金往来（贷款合同和借款合同等） 5.公司对外投资情况 (Company Investment) （1）公司累计投资额占公司净资产的比例为 ____ （2）公司的控股子公司、参股公司、合营企业情况

（3）公司在这些公司的投资数额、所占比例、是否具有实际控制权、采用核算方式（权益法和成本法）？

6.重大债权、债务关系 ( Creditor’s Rights and Liability)

（1）请提供企业将要或正在履行以及虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同； （2）发行人与关联方之间是否存在重大债权债务关系及相互提供担保的情况？

（3）发行人金额较大的其他应收、应付款是否因正常的生产经营活动发生，是否合法有效？ （4）或有事项：是否有因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的侵权之债？

第三部分 其他关注的问题 (Other Attention)

1. 环保问题

2. 正在履行的重大合同 3. 历史上及正在进行的重大诉讼 4. 主要关联交易及同业竞争情况

IPO尽职调查清单（简要版）

在前期调查阶段，主要了解公司各方面的基本情况，需要公司根据以下清单提供相关资料。 （一）公司基本情况 1、公司基本资料

（1）公司中、英文名称及其缩写，办公地址及其邮政编码，电话、传真号码，互联网网址，电子信箱等； （2）公司营业执照；

（3）公司生产经营有关的所有政府或行业给予的许可性文件（包括：企业资质证明、生产许可证、进出口特许证明等文件）。 2、历史沿革

（1）公司设立时的有关批准文件或发起人协议、出资协议等；

（2）公司历次工商变更的《企业法人营业执照》以及工商变更登记资料； （3）公司历次股权变更协议；

（4）公司历次注册资本调整及验资报告、评估报告； （5）自设立以来的历次公司章程。

3、公司控股股东与其他主要股东或实质控制人的基本情况 （1）自然人股东，包括自然人的姓名及简要背景；

（2）法人控股股东与其他主要股东或有实质控制权股东简要背景；

（3）控股股东下属分公司、子公司和参股企业、联营企业情况。如有，用方框图列示其结构关系；

（4）控股股东最近一年及一期的财务报告。 4、公司架构

（1）公司直接或间接控股的子公司及参股公司，以及对企业财务状况和经营成果等有实质影响的其他下属公司；

（2）公司其它形态的对外投资（含任何海外投资或海外经营）：包括但不限于股票、债券类有价证券投资。 5、公司组织机构设置

（1）公司内部管理架构，包括各主要职能部门及隶属关系。 6、员工情况

（1）公司目前的用工方式，职工人数，教育程度，年龄分布情况；

（2）公司目前执行的员工社会保障和保险缴纳情况，公司退休等与劳动人事有关的政策及计划，公司员工福利政策情况；

（3）公司近三年是否存在劳资纠纷情况。如有，请说明。 （二）公司财务状况

1、公司最近两年（2006、2007年度）经审计财务报告（如有）或财务报表

2、公司重要资产情况，包括土地、房屋、设备（含车辆）等 （1）公司开户银行、银行帐号、税务登记号等； （2）公司所有的房屋产权证明； （3）公司所有的土地使用权证明； （4）公司所有的其他形态资产所有权证明。 3、公司借款以及对外提供的抵押、担保情况

（1）公司为其它企业、事业单位的债务提供保证的情况。如有，请提供保证合同； （2）公司借款，与银行间关于销售的信贷安排等。如有，请提供相关协议。 4、重大合同

（1）公司正在履行或即将履行的标的金额人民币500万元以上的重大合同。 5、税务情况

（1）公司需要缴纳的税种和费用的资料，依法应缴纳的税种名称、税率等，包括但不限于营业税、增值税、所得税等；

（2）公司税务登记证明、公司历年完税证明和最近两年实际纳税情况说明； （3）公司享受的税收优惠及税务部门的批准文件；

（4）公司最近三年是否受到税务部门处罚。如有，请说明并提供处罚凭证。 （三）公司近三年重组和产权界定情况 （1）重组过程及重组方案； （2）相应审计报告、评估报告；

（3）法律意见书，相关的董事会、股东会决议文件； （4）股权、产权交割凭证； （5）政府相关批复。

（四）公司高级管理人员与核心技术人员 1、高级管理人员与核心技术人员简历与基本情况

（1）高级管理人员是指：董事、监事及总经理、副总经理、财务负责人、技术负责人和董事会秘书等；

（2）上述人员的基本情况：包括姓名、性别、国籍和是否有在境外的永久居留权，年龄、学历、职称，曾经担任的重要职务及任期，主要工作经历及在企业的现任职务和兼任其他单位的职务。核心技术人员的主要成果及获得的奖项；

（3）董事长、监事会主席及总经理、技术负责人在最近二十四个月内变动的经过及原因。 （五）诉讼及行政处罚

1、公司过去三年中，所发生的诉讼、仲裁或其他法律程序、行政法规，以及它们的结果和对公司经营状况的影响

2、公司所涉及的现有、或经合理预期可能产生的诉讼、仲裁、行政处罚或其他纠纷的情况 （六）其它资料 1、公司规章和管理制度

2、公司自成立以来历次股东大会、董事会、监事会决议 3、公司历年来取得的各种荣誉、称号及及其依据 4、公司的对外宣传资料