《货币金融学》

授课题目 授课方式 第二章信用与信用工具 讲授 课次 课时安排 第2次 第2教学周，共2课时 教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）： 1.了解信用产生和发展的历史及其演变； 2.掌握借贷信用的产生及特点； 3.掌握现代各种信用形式及其特点，应用范围； 4.掌握各种信用工具的特点； 5.正确理解现代信用与经济的关系，重点掌握现代信用对经济的推动作用及其可能以出现的泡沫经济问题。 教学重点及难点提示： 1.掌握商业信用、银行信用、国家信用、消费信用的主要内容 2.信用工具的特点以及商业票据、债券、股票的主要内容 3.信用对经济的影响 教学主要内容： 第一节信用的产生和发展 一、信用的产生 （一）定义 信用(credit），原义包括信任、声誉、遵守诺言或实践成约。在经济学上信用是以偿还本金和支付利息为基本特征的借贷行为，是价值运动特殊形式。表现为商品买卖中的延期支付与货币的借贷行为。 （二）信用的特征 1.信用是有条件的借贷行为。其条件有二：一是偿还本金，二是要支付利息。 2.信用是价值运动的特殊形式。价值是在没有放弃所有权的情况下，作为一种独立的形态，进行单方面的转移。 信用是从属于商品经济的范畴，它的产生同商品、货币，特别是货币的支付手段职能的发展密切相联。

教法提示： 多媒体教学 图示教学 案例教学 1

三、信用的发展 （一）前资本主义信用——高利贷信用 高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高额利息的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资本的形式。 高利贷资本具有利息率高、非生产性和保守性的特点。 （二）资本主义信用——借贷资本 1.定义：借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家使用的货币资本。它是生息资本的一种形式。 2.借贷资本产生于产业资本循环周转中暂时的货币资本闲置和临时补充资本的需要。 ①在产业资本循环周转中必然出现一部分暂时闲置的货币资本，其所有者需要通过贷放以求增殖。（固定资本周转中、流动资本周转中、剩余价值使用前） ②在生产过程中也必然出现临时补充资本的需要。③通过信用方式联系资本的余缺，就会使闲置资本转化为借贷资本。 3.借贷资本的特点： ①借贷资本是一种作为商品的资本。 在借贷中，资本的使用价值即能够带来利润的能力，被当做商品转让出去，利息表现为其转让的价格，使借贷资本的运动具有了商品的转让形式。（但不是真正的商品转让，不具备商品转让的实质） ②借贷资本是所有权资本 贷放中只转让使用权，不转让所有权。 ③借贷资本具有特殊的运动形式。（双重支付、双重归流） （三）现代信用 现代信用也是借贷行为，但是范围更广，向全球化、一体化方向发展，信用形式也随之更加抽象。 第二节信用形式 一、商业信用

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商业信用是企业以赊销商品和预付货款等形式提供的、与商品交易实际相联系的信用。 商业信用的表现形式：提供商品的商业信用，主要是商品赊销、分期付款等 提供货币的商业信用:主要是预付定金、预付货款等。 （一）商业信用的特点 1.商业信用所贷放的资本是处于产业资本循环过程中最后一阶段的商品资本。 2.商业信用的债权人和债务人都是企业。 3.商业信用的供求在产业周期个阶段与产业资本状态相一致。 （二）商业信用的局限性 1.商业信用的规模和数量受到了一定的限制； 2.商业信用有较严格的方向性； 3.信用能力有局限性； 4.商业信用在管理和调节上也存在局限性。 （三）商业性的地位和作用 1.商业信用的地位： 商业信用是信用制度的基础，是基本的信用形式。首先、银行信用是在商业信用发展到一定程度的基础上产生的，其次、商业信用直接为生产和流通服务，是企业信用的首选，最后、银行资产业务中的票据贴现、的票据承兑等业务也是在商业信用的基础上进行的。 2.商业信用的作用： ①商业性信用对经济的促进作用。 ②商业信用的合同化、票据化使分散的商业信用统一起来。 3.商业信用的工具——期票、汇票 二、银行信用 （一）定义和形式 1.定义：

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银行信用是银行和各类金融机构以货币形式向企业提供的信用。 2.主要形式：吸收存款、发放贷款。 （二）主要特点 1.以货币形态提供，克服了商业信用在数量上的局限性。 2.借贷双方一方是银行，另一方是企业，克服了商业信用方向上的限制。 3.与社会联系广泛，克服了商业信用在信用能力上的局限性。 4.在产业周期各阶段上，和产业资本的动态相反。 银行信用的中介工具——支票 三、国家信用 1.定义：国家信用是国家以债务人身份，借助于债券筹集资金的一种信用形式。 2.国家信用的作用：国家信用是调剂政府收支不平衡的手段；国家信用是弥补财政赤字的重要手段；国家信用是调节经济的重要手段。 3.国家信用的特点：安全性高，信用风险小；具有“财政”和“信用”的双重性；用途具有专一性。 4.国家信用工具 国家信用工具按发行主体来划分，有中央政府债券、地方政府债券和政府担保债券。按期限来划分有国库券和公债等。 四、消费信用 1.定义：消费信用是企业和金融机构向消费者个人提供的、用于消费目的的信用。 2.类型：企业对个人直接以商品形式提供的消费信用，即指企业通过赊销商品的形式，主要以分期付款方式向消费者提供房屋或高档消费品；银行向消费者个人提供用于购买房屋或高档消费品贷款。银行发放信用卡也属消费信用。 这种信用形式与商业信用、银行信用并无本质区别，只是提供信用的对象和债务人不同。即以房屋住宅、小汽车、家用电器等耐用消费品为对象，债务人都是购买耐用消费品的消费者。 3.作用

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扩大了消费需求，刺激了经济发展。 增加了经济的不稳定因素。（消费信用过度一方面会造成经济的虚假繁荣，另一方面会使一部分人员陷入沉重的债务负担） 4.信用的中介工具之一——信用卡 信用卡是银行或专门的发卡机构发给资信良好的消费者的一种信用凭证。 信用卡的基本功能——转帐结算、支取现金、提供信贷（属于消费信用） 信用卡的优点： ▲发卡银行——可扩大盈利水平（收取手续费，增加利息收入，扩大影响） ▲持卡人——携带方便、安全， ▲特约商户 —— 能扩大销售，增加利润。 五、股份信用 股份信用是股份公司以发行股票的方式筹集资金所体现的一种信用形式。股份信用体现的是一种财产所有关系而非债权债务关系。 股份信用的组织形式是股份公司。 六、合作信用 合作信用是信用领域的一种合作经济形式，在一定范围内出资人之间相互提供。 七、租赁信用 租赁信用是以出租设备和工具收取租金的一种信用形式。 八、国际信用 国际信用也叫国际信贷，是指国际间的信贷关系，包括国际商业信用、国际银行信用、政府间信用和国际金融机构信用等方式。 第三节信用工具 一、信用工具的特点和分类 信用工具是以书面形式发行和流通、借以保障债权人或投资人权利的凭证。它是资金和资本的载体，是金融市场上的重要交易对象。 （一）信用工具的特点 第一、返还性——债权人按凭证记载偿还债务的时间，到期收回债权金额。

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