实训一 企业建账

要求：根据下述材料： 1.增加系统操作员 2.建立企业账套 3.设置操作员权限

一、 企业相关信息

中顺科技有限公司（简称中顺科技）位于北京市朝阳区光华路甲6号，法人代表孙云，联系电话及传真均为010-85906403，企业纳税登记号为120109836521652，账套号定为301.

该企业属于工业企业，从事软硬件及相关产品的生产及销售，采用2007年新会计准则科目核算体系，记账本位币为人民币，于2010年1月采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处理。

存货、企业客户需分类管理，企业有外币业务，业务流程均使用标准流程。

编码规则：科目编码级次为4222；客户分类编码级次为122；地区分类编码级次为12；存货分类编码级次为122.

数据精度采用系统默认设置。

二、 财务部操作员档案以及工作职责（见表1.1）

表1.1 财务部员工职责

编号 201 202 203 姓名 白兵 李炎 苏浩 部门 财务部 财务部 财务部 职责 账套主管。负责系统日常运行管理，具有全部权限 会计。负责总账、公用目录设置 出纳。对收、付款凭证进行出纳核算，管理现金日记账、银行日记账、资金日报以及银行对账 初始操作员口令为空，以后为了保证系统安全，将白兵口令更改为8

三、 建立账套后，启用本企业所需要使用的总账管理系统（启用日期2010.01.01）

实训2 期初信息设置

要求：根据下述材料： 1. 建立企业部门档案 2. 输入企业职员档案 3. 设置部门负责人 4. 输入地区分类信息 5. 输入企业客户分类信息 6. 输入企业客户档案信息 7. 输入供应商档案

8. 设置外币种类以及汇率 9. 增加一般会计科目

10. 增加有辅助核算项目的科目 11. 成批复制科目

12. 修改会计科目

一、 企业内部基本资料

（一） 本企业部门档案（见表2.1）

表2.1 部门档案

部门编码 1 2 3 4 5 （二） 职员档案（见表2.2）

表2.2 职员档案 编号 101 201 202 203 301 401 501 502 （三） 地区分类（见表2.3）

姓名 孙云 白兵 李炎 苏浩 王玉林 王先进 马小峰 郭平 部门名称 企管部 财务部 采购部 销售部 生产部 负责人 孙云 白兵 王玉林 王先进 马小峰 部门 企管部 财务部 财务部 财务部 采购部 销售部 生产部 生产部 表2.3 地区分类

地区分类编码 1 2 二、 企业客户及供应商资料 （一） 客户分类（见表2.4）

表2.4 客户分类

地区分类名称 华北 华南 客户分类编码 1 2 （二） 客户档案（见表2.5）

表2.5 客户档案

客户分类名称 批发商 零售商 编号 客户名称 简称 001 北京顺达集团 北京顺达 所属分类码 2 所属地区码 税号 开户银行 账号 分管部门 专管业务员 1 120104584321457 中行北京分行 6892311014-65 销售部 王先进 002 广州浩达技术有限公司010-85906403 广州浩达 1 2 349429839101584 中行广州分行 49421000031-29 销售部 王先进 （三） 供应商分类 本企业供应商长期稳定，不需要分类管理。

（四） 供应商档案（见表2.6）

表2.6 供应商档案

编号 供应商名称 立丰达商贸有限公司 简称 所属分类码 00 所属地区码 1 税号 开户银行 账号 分管部门 采购部 专管业务员 王玉林 001 立丰达 利兴 130432586325412 中行北10452365241-13 京分行 中行广10696334352-48 州分行 002 利兴科技有限公司 00 2 110652365236547 采购部 王玉林 三、 企业财务信息 （一） 外币种类

本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为$，2010年1月初汇率为6.80.

（二） 常用会计科目及期初余额

本企业常用会计科目如表2.7所示

表2.7 会计科目

科 目 名 称 库存现金（1001） 银行存款（1002） 中行存款（100201） 美元户（10020102） 应收账款（1122） 预付账款（1123） 其他应收款（1221） 备用金（122101） 应收个人款（122102） 原材料（1403） 光盘（140301） 复印纸（140302） 库存商品（1405） 辅 助 核 算 方向 币别计量 日记 银行、日记 银行、日记 银行、日记 客户往来 供应商往来 部门核算 个人往来 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 美元 期 初 余 额 18 783.61 318 941.19 318 941.19 237 341.19 81 600.00 12 000.00 23 200.00 4 800.00 4 800.00 37 700.00 2700.00 1500.00 35 000.00 1000.00 55 600.00 人民币户（10020101） 银行、日记 数量核算-张 数量核算-包 固定资产（1601） 累计折旧（1602） 短期借款（2001） 应付票据（2201） 应付账款（2202） 预收账款（2203） 应付职工薪酬（2211） 应交税费（2221） 供应商往来 供应商往来 客户往来 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 362 300.00 63 764.80 228 200.00 3 600.00 11800 28 700.00 28 700.00 -19 620.00 48 320.00 450 000.00 35 260.00 35 260.00 N 应交增值税（222101） 进项税额（22210101） 销项税额（22210105） 实收资本（4001） 利润分配（4104） 生产成本（5001） 直接材料（500101） 直接人工（500102） 制造费用（500103） 其他（500104） 制造费用（5101） 工资（510101） 折旧费（510102） 其他（510103） 主营业务收入（6001） 主营业务成本（6401） 销售费用（6601） 工资（660101） 福利费（660102） 办公费（660103） 差旅费（660104） 招待费（660105） 折旧费（660106） 其他（660107） 管理费用（6602） 工资（660201） 福利费（660202） 办公费（660203） 差旅费（660204） 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 未分配利润（410415） 生产成本转出（500105） 项目核算 招待费（660205） 折旧费（660206） 其他（660207） 部门核算 部门核算 借 借 借 利用增加、修改或成批复制等功能完成对会计科目的编辑，最后指定现金、银行存款等会计科目。（基础档案→财务→会计科目→编辑→指定科目<现金总账科目下指定库存现金，银行总账科目下指定银行>） （三） 凭证类别（见表2.8）

表2.8 凭证类别

凭证类别 收款凭证 付款凭证 限制类型 借方必有 贷方必有 限制科目 1001,1002 1001,1002 1001,1002 表2.9 项目分录

转账凭证 凭证必无 （四） 项目分录（见表2.9） 项目大类 项目分类 核算科目 项目 500101 直接材料 500102 直接人工 500103 制造费用 500104 其他 500105 生产成本转出 6001 主营业务收入 6401 主营业务成本 01 产品 1教学课件开发 02 ERP经典案例 是 是 是 是 是 是 是 会计电算化实验教程 四、 企业收付结算方式

（一） 结算方式（见表2.10）

表2.10 结算方式

结算方式编码 1 2 201 202 （二） 付款条件（见表2.11） 结算方式名称 现金结算 支票结算 现金支票 转账支票 表2.11 付款条件

票据管理 否 否 是 是 编码 01 02 信用天数 30 60 优惠天数1 5 5 优惠率1 2 4 优惠天数2 15 优惠率2 2 （三） 企业银行信息

编码为01，名称为中国银行北京分行朝阳分理处，账号为63412563 五、 设置企业常用摘要

从中行提现金