月结工作经验总结

月结前数据准备至关重要，其数据的真实性、准确性、完整性、及时性直接关系着月结能否按时进行、月结后各报表数据是否真实可靠。

由于针对数据收集的大部分工作已经在平常及时完成，所以在月结前的主要工作为核实数据是否真实、准确、完整、及时，在实际工作中体现为：当月发料是否存在异常、当月工单是否存在漏报、当月多领辅料是否及时退料。

现针对三项月结前工作的具体步骤进行了简单的总结，具体如下： 一、 完工工单发料异常

出现的主要原因为：生产多领料、领料挪用（没有库存）、领料未作账、领料未打单未作账

在每月20号左右可排查一部分，月底时排查一部分，下月初导出前月全月数据再次统一排查，在3号之前处理完毕即可

1、选取完工工单：“COOIS”导出工单，筛选条件为，TECO+交货数≠零；REL+未接数＝0

（导出工单的时间限制：由于COOIS中不能限制导出时间，所以在导出时候尽量在接近本月结束的时候，最理想状态为一月结束的零点！！此问题可以与信息部协商寻求解决方法）

2、排查完工工单异常发料部分：“ZCO17A”导出发料明细，筛选条件为，差异数≠0，差异金额≠0

一般小金额差异（-10—10）视为正常；大事业部大批量小差异数也可适量排除（因有超领标准）

缺料差异一定结平，超领差异需备注原因，确实超领不需关注，可退料部分需做退料处理

月底具体做法： 1、 2、 3、

于次月第一天上班前筛查出发料异常部分，发生给各事业部处理，并限定处理时间，要求对处理之后的结果备注，且回复邮件 针对回复邮件的事业部进行匹配复查，“CO03”（单个工单查询）/“ZCO17A”（可批量导出后统一排查）

复查后催告，针对仍未处理的异常，通过电话方式催促处理 常见回复：超领，待打单领料，没库存

复查细节关注：使用“CO03”复查的时候，需要关注其记账日期是否为上个月，若做在了本月，需提醒其账务员冲销掉之后做到上月

理想状态：针对每月经常超领的物料，可以汇总统计，计算出领料的超领平均值，提供给IE看是否可以更改产品领料标准，做到用料与发料相等，达到没有发料异常的情况发生 二、 完工工单漏报核查

可在月中核查一部分，再在月底核查一部分，尤其是1600工厂的（因其有许多小批量未报工单和外发未报工单）

1、选取完工工单：“COOIS”，条件为，TECO+交货数≠零；REL+未接数＝0

2、筛选漏报工单：漏报数＞0

平常核查时，对于小批量漏报工单，可以直接按标准报工，大批量的工单需要寻找相关负责人核实、处理；月底核查时，将导出的工单，无论大小，都发给事业部处理，并要求补纸档的同时在电子表中标注漏报原因及处理方式

月底具体做法： 1、

于次月第一天上班筛选出漏报工单，查询并备注未报工序与数量，发送给各相关负责人（要求：在电子档中备注漏报原因，并邮件回复，同时补报纸档，并在纸档上也备注原因）

2、

复查，可用“CO11N”单个查询，也可以在“COOIS”中成批导出查询，针对还未解决的漏报工单，电话催促相关负责人及时处理

理想状态：做好正常报工工作，拟定报工前当日工单核查复查条件，及时发现遗漏工单并补上，做到无漏报工单产生 三、 月底辅料退账

在距本月结束前一至两天内，发送催告邮件给相关负责人，若不知道，可以询问各相关主管或者直接发送给相关主管。

一般月份只做进出账，不进行相关实物移动；盘点月份需进行实物移动！ 月底辅料退账过程为：月底退账，下月初出账；无论是否有退出账，各事业部都需回复

复查：于下月初在SAP→CO（调整日期，退账选上月，出账选本月）→成本制造中心→基本生产成本中心→各事业部→生产辅料（双击）→实际项目行（可对出现的数据进行排列，降序或者升序）

退账状态为：负数计数，后抬头文本有备注为“月底退账”

出账状态为：与退账数额一样的正数计数，抬头文本备注为“领料”（有时由于月初需要领料，所以出账数额大于退账数额，但小于退账数额则为错误）

常见错误： 1、 2、 3、

未退账或出账——提醒账务员做退出账

记账日期错误（退账日期记到下月）——提醒账务员冲销掉错误账目，重新做账

忘记退出账——提醒账务员做账

月底具体做法：

撰写邮件发送给各相关人员，提醒注意做辅料退帐，在邮件中注明，退帐记账日期为本月，出账记账日期为下月。

理想状态：了解各事业部本月辅料领料和使用情况，做到对于各事业部本月将退多少料心中有数，当账目数额差异太大时，则对其进行调查