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（7）财富分配和传承规划等。 参见教材P235。
40.执行理财规划方案的原则有（ ）。 A.了解原则 B.诚信原则 C.连续性原则 D.独立原则 E.公正原则 【正确答案】ABC
【答案解析】本题考查执行理财规划方案的原则。执行理财规划方案的原则有：了解原则；诚信原则；连续性原则。参见教材P240。
判断题
1.在个人理财业务形成与发展时期，个人理财逐渐发展成为一个相对独立的金融服务行业，并进而成为商业银行的核心业务。（ ）
对 错
【正确答案】错
【答案解析】应该是在个人理财业务成熟时期。参见教材P9。 15.
2.理财师在为客户制定理财规划或提供理财建议时，必须正确揭示其中的风险。（ ）
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对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题表述正确。理财师在为客户制定理财规划或提供理财建议时，必须正确揭示其中的风险。参见教材P31。
3.普通合伙企业，合伙人以劳务出资的，其评估办法由全体合伙人协商确定，并在合伙协议中载明。（ ）
对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查普通合伙企业。本题表述正确。普通合伙企业，合伙人以劳务出资的，其评估办法由全体合伙人协商确定，并在合伙协议中载明。参见教材P48。
4.个人经常项目下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。（ ） 对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查《个人外汇管理办法实施细则》经常项目个人外汇管理。本题表述正确。个人经常项目下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。参见教材P69。
5.短期债券的发行者主要是银行及非银行金融机构。（ ）
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对 错
【正确答案】错
【答案解析】本题考查债券市场。短期债券的发行者主要是企业和政府。参见教材P90。
6.财产保险的标的及相关利益必须可用货币衡量，保险标的必须是有形财产和经济性利益。（ ）
对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查保险市场。财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的，保险人对保险事故导致的财产损失给予补偿的一种保险。需要特别注意的是，保险标的及相关利益必须可用货币衡量，保险标的必须是有形财产和经济性利益。参见教材P109。
7.实际利率较高时，会导致黄金价格的下降。（ ） 对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查贵金属市场及其他投资市场。实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，将所得货币用于购买债券或者其他金融资产来获得更高收益，因此会导致黄金价格的下降。参见教材P111、112。
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8.外汇挂钩类理财产品的回报率取决于一组或多组外汇的汇率走势。（ ） 对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查外汇挂钩类理财产品。外汇挂钩类理财产品的回报率取决于一组或多组外汇的汇率走势，即挂钩标的是一组或多组外汇的汇率，如美元/日元，欧元/美元等。参见教材P122。
9.优先收回投资机制是指在基金期限届满，或某个投资项目进行清算时，合伙企业分配之前首先要确保有限合伙人已全部回收投资，或已达到最低的收益率。（ ）
对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查合伙制私募基金。优先收回投资机制是指在基金期限届满，或某个投资项目进行清算时，合伙企业分配之前首先要确保有限合伙人已全部回收投资，或已达到最低的收益率。参见教材P156。
10.个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。
对 错
【正确答案】对
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【答案解析】本题考查了解客户需求的重要性。个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。参见教材P169。
11.在面谈中理财师言谈举止应符合相关商务和服务礼仪标准要求，理财师突出专业形象和真诚、亲切、自然。（ ）
对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题考查面谈沟通。在面谈中理财师言谈举止应符合相关商务和服务礼仪标准要求，理财师突出专业形象和真诚、亲切、自然。参见教材P184。
12.期初年金与期末年金有实质的差别。（ ） 对 错
【正确答案】错
【答案解析】本题考查规则现金流的计算。期初年金与期末年金并无实质性的差别，二者仅在于收付款时间的不同。参见教材P193。
13.在财务计算器做货币时间价值的计算式，N、I／Y、PV、PMT、FV的输入顺序不会影响计算结果。（ ）
对 错
【正确答案】对
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【答案解析】本题考查财务计算器。参见教材P207。 14.理财目标的量化离不开时限条件。（ ） 对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题表述正确。参见教材P234。
15.宏观经济政策、法规等发生重大改变或者金融市场的重大变化等外部因素发生变化导致理财规划方案需要调整的情况比较多。（ ）
对 错
【正确答案】对
【答案解析】本题表述正确。参见教材P244