一、名词解释（至少任选5个） 1.

货币的时间价值

货币时间价值也称资金的时间价值，是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值。 2.

财务比例分析

财务比例分析是指通过对客户的资产负债表和现金流量表中若干项目的数值之比进行分析，找出改善客户财务状况的方法和措施，实现客户的财务目标。 3.

储蓄存款

广义的概念是一个国家或者地区在一定时期内国民收入中未被消费的部分。它相当于国民收入的积累额。狭义的概念就是指居民个人在银行或其他金融机构的存款，是个人货币收入减去消费支出后存入银行或其他金融机构的部分。 4.

通知存款

通知存款是指储户不确定存期，支取时需要提前通知金融机构，约定支取日期和支取金额方能支取的存款。 5.

政府债券

政府债券是指银行及非银行金融机构依照法定程度发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券。政府是国家政权的代表，国家的债务就是政府的债务，因此，狭义的政府债券属于政府部门的债券。与他相对应的是非政府部门的债券。按照政府债发行主体的不同，政府债券又分为中央政府债券和地方政府债券。中央政府发行的债券也称为国债。政府证券具有安全性高，流通性强，收益稳定，享受免税待遇等特点。 6.

股票

股票是股份有限公司在筹集资金时向出资人发行的股份凭证。股票所有者享有股份公司的所有权。这种所有权是一种综合权利，如参加股东大会，投票表决，参与公司的重大决策，收取股息或分享红利等。同一类别的每一份额股票所代表的公司所有权是相等的。股票的投资风险较高，是一种较为激进的证券理财产品。同时具有不可偿还性，权责性，收益性，流通性，价格波动性和风险性等特点。 7.

B股

B股的正式名称是人民币特种股票。它是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在境内（上海，深圳）证券交易所上市交易的特种股票。他的投资人原来限于外国的自然人，法人和其他组织。中国香港，澳门，台湾地区的自然人，法人和其他组织，定居在国外的中国公民。目前，符合规定的国内投资者也可以投资B股。

是用人民币标明面值，由境内公司在境内发行，在境内的证券交易所上市，且由境外居民或机构用外币买卖的股票。 8.

H股

用人民币标明面值，由境内公司发行，在香港上市，用港币交易的股票。 9.

封闭式基金

封闭式基金是指基金规模（基金份额总额）在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金投资人不得申请赎回的一种基金运作方式。 10.

开放式基金

开放式基金是指基金规模（基金份额总额）不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。 11.

成长型基金

成长型基金是指以追求资本增值为基本目标，较少考虑当期收入的基金，主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象。 12.

收入型基金

收入型基金是指以最求稳定的经常性收入为基本目标的基金，该类基金主要以大盘蓝筹股，公司债，政府债券等高收益证券为投资对象 13.

房地产

房地产是指房屋及其附属物（与房屋相关的建筑物如小区设施，建筑附着物，相关林木等）和承载房屋及其附属物的土地，以及与他们相应的各种财产权利。房地产具有不可移动性，耐用性，异质性，高价值性，供给有限性，投资与消费双重性等特性。 14.

经济适用房

经济适用房是指政府部门连同房地产开发商按照普通住宅建设标准建造的，以建造成本价向中低收入家庭出售的住房。 15.

教育经费

教育经费是以货币形式支付的教育费用，包括国家各级政府财政预算中实际用于教育事业的资金，各种社会力量和学生家庭及个人直接用于教育的费用。 16.

纯粹风险

所谓纯粹风险，是指只有损失可能而无获利机会的不确定性。 17.

风险管理

风险管理是指面临风险者进行风险识别，风险估测，风险评价，风险控制，以减少风险负面影响的决策及行动过程。随着社会发展和科技进步，现实生活中的风险因素越来越多，无论企业或者家庭，都日益认识到了进行风险管理的必要性和迫切性，风险管理一条总的原则是：以最小的成本获得最大的保障。对纯风险的处理有风险控制，风险回避，风险分散，风险保留，风险转移等方法。 18.

个人税收策划

个人税收策划是指在纳税行为发生前，在不违反法律，法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延缴纳的一系列规划活动。 19.

企业补充养老保险

企业补充养老保险，是指由企业根据自身经济实力，在国家规定的实施政策和实施条件下为本企业职工所建立的一种辅助性的养老保险。它居于多层次的养老保险体系中的第二层次，由国家宏观指导，企业内部决策执行。 20.

遗产税

遗产税是对自然人去世以后遗留的财产征收的税收，通常包括对被继承人的遗产征收的税收和对继承人继承的遗产征收的税收。遗产税属于财产税制度中的一个有机组成部分，具有财产税的典型特征。

二、简答题（至少任选4个） 1.

现金流量分析的四个步骤是什么？

现金流量分析可以划分为如下四步：第一步：预测未来现金流量；第二步，分析并取得现金流量中所隐含的风险程度；第三步：将风险因素加入贴现现金流量分析之中；第四步，计算未来现金流量的现值。 2.

为什么货币具有时间价值？

货币之所以具有时间价值，至少有三个方面的原因：第一，货币可用于投资，获得利息，从而在将来拥有更多的货币量。现在持有的一单位的货币至少可以存入银行获得利息，从而在将来获得一个增量的货币，现在的一单位货币可以给投资者带来未来的超额收益，因此现在的单位货币价值要高于未来的单位货币价值。第二，货币的购买力会因通货膨胀的影响而随时间改变。如果现在持有一单位货币，但经济中存在通货膨胀，那么在将来由于物价的上涨使得未来单位的货币购买力小于现在的一单位货币。第三，一般来说，未来的预期收入具有不确定性。对于普遍厌恶风险的投资者而言，确定的获得一单位货币肯定要比风险中的一单位货币有更大的效用。 3.

定期储蓄存款的特点是什么？

定期储蓄存款的特点是1，存期较长且稳定，有利于银行长期使用资金，支持经济发展2，存取手续简便3.对于个人来说，可以留有后备，有助于合理安排生活，而且利率较高，能得到相应的利息收入。 4.

通知存款的特点是什么？

通知存款的特点是个人通知存款最低金额为5w元，多存不限。2最低支取金额为5w元。3存款需一次性存入，可以凭存着一次或分次支取。4，个人通知存款为记名式存款，可以办理挂失。5，通知存款的支取部分如与下列情况之一的，均按支取日牌公告的活期存款利率计息。一，是实际存期不足通知的期限的；二是未提前通知而支取的；三是已办理提前通知手续而提出或逾期支取的；四是支取金额不足或超过约定金额的。通知存款如已办理提前支取手续而不支取，或在通知期限内取消通知的，通知期限内不计息。 5.

政府债券有哪些特点？

政府债券具有安全性高，流通性强，收益稳定，享受免税待遇等特点 6.

股票有哪些特点？

股票具有不可偿还性，权责性，收益性，流通性，价格波动性，风险性等特点。 7.

普通股股票持有者按其所持有股份比例享有哪些基本权利？

基本权利：1，公司决策参与权2，利润分配权，3，优先认股权，4，剩余资产分配权 8.

证券投资基金有哪些特点？

证券投资基金的特点：1，集合理财，专业管理2组合投资，分散风险3利益共享，风险共担4严格监管，信息透明5，独立托管，保障安全。 9.

房地产有哪些特性？

房地产具有不可移动性，耐用性，异质性，高价值性，供给有限性，投资和消费双重性等特性 10.

运用收益法进行房地产估价，应按哪7个步骤进行？

1，搜集有关估价对象或类似估价对象房地产的经营收入，费用，投资收益率等相关资料；2估算估价对象预期每年的潜在毛收入；3估算每年的有效毛收入4，估算年经营费用5，估算年净收益6，估算适当的折现率；7，选用适宜的计算公式，求出收益价格。 11.

进行教育投资规划意义重大，具体而言，表现在哪4个方面？

1，帮助客户在未来的日子里不用担心子女因为其支付不起费用而无法上大学；2，是客户不会因为要为教育筹资而被迫推迟退休；3减少客户因为子女的教育费用而负债的可能性；4，使得客户子女不必在就业初期为了偿还大学费用的贷款而拼命工作。

12. 教育投资策划的4个步骤分别是什么？

第一步，帮助希望子女接受某种教育的客户了解实现该目标目前所需的费用。第二步，设定一个通货膨胀率，计算未来子女入学时所需的费用。第三步，分别计算如果采用一次性投资策划所需的金额现值和如果采用分期投资策划每月所需支付的金额现值。第四步，选择适当的投资工具并进行投资。

13. 纯粹风险成为可保风险必须满足哪7个条件？

必须满足一，损失程度较高。二，损失发生的概率较小。三，损失具有确定的概率分布。四，存在大量具有同质风险的保险标的。五，损失的发生必须是意外的。六，损失是可以确定和测量的。七，损失不能同时发生。

14. 保险策划的主要步骤有哪些？

一，确定保险标的。二，选定保险产品。三，确定保险金额。四，明确保险期限

15. 保费计算基础有哪些？

保费计算的基础有：1，年龄。2，性别。3，保险种类。4，预定死亡率或发生率。5，预定投资报酬率6，准备金7，预定附加费用。

16. 个人税收策划的特性有哪些？

首先，税收策划具有合法性。其次，税收策划具有策划性，这是税收策划的显著特征。第三，税收策划具有目的性。第四，税收策划通常具有专业性。第五，税收策划具有风险性。

17. 退休策划的4个主要步骤是什么？

一，确定退休目标。二，确定退休收入目标。三，预测退休收入。四，找到差距并制定详细的退休计划

18. 遗产策划程序有哪些？

一，计算和评估客户的遗产价值。二，确定遗产管理目标。三，制定遗产计划。四，定期检查和修改

三、开放式论述题（任选1个） 1.

谈谈你对《个人理财》这门课程的理解和认识？

答：我们现在所讲的理财主要是指个人理财，个人理财不外乎开源节流、平避风险。广义上的理财不仅仅是投资和赚钱，实际上理财的核心是投资收益的最大化、风险的最小化，既个人资产分配的合理化。理财是贯通每个人一生的基本行为。当你在三岁时从父母或亲戚手中接过你的第一份收入压岁钱时，你亲自理财的活动就此展开。你决定买什么和买入多少的消费行为，实际上与一个成人的日常支出活动从本质上是一样的。更进一步，在你未出生时，实际上你的理财活动就已开始！当然，这是委