可行性研究报告

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利润总额 所得税 净利润 -33.3 0 -33.3 195.4 19.5 175.8 309.7 31 278.8 309.7 31 278.8 309.7 31 278.8 1091.2 112.5 978.8 估测说明：

a. 固定资产主要为电脑等，预计使用年限5年，残值5%。 b. 销售税金及附加以销售收入的4.7%计。

d. 所得税按利润的10%计算（享受国家规化布局内软件企业优惠政策）。

现金流量表

单位：万元

序年 份 1 2 3 4 5 合计 56

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号 现金流入 (1) 销售收入 1 (2) 回收固定资产 (3) 回收流动资金 现金流出 (1) 固定资产投资 (2) 流动资金 2 (3) 经营成本 (4) 销售税金附加 (5) 所得税 3 4

税后净现金流量 累计税后净现金流量 -30 -30 142 5.64 0 142 142 142 142 30 30 1.5 290 120 120 360 360 480 480 480 480 771.5 480 267.6 278.5 265.5 195.5 195.5 0 120 0 100 0 70 0 0 0 0 16.9 22. 6 22. 6 22. 6 19.5 31 31 31 -147.6 81.5 214.5 284.5 575.9 -117.6 -36.1 178.4 462.8 1038.8 4.2.2 财务分析

(1) 财务净现值

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按贴现系数为12％计算，5年期的财务净现值为503.1万元 (2) 财务内部收益率（税后） 财务内部收益率＝84% (3) 投资回收期

投资回收期（Pt）=累计净现金流量开始出现正值年份数-1+（上年累计净现金流量的绝对值/当年净现金流量）＝2.2年 (4) 投资利润率（税后）

投资利润率 ＝ 年利润总额 / 投资总额 （以达产计）=87%

4.2.3 不确定性分析

主要进行盈亏平衡分析，对项目的抗风险能力作出判断。 盈亏平衡点

盈亏平衡点＝年固定总成本/(年销售收入－年可变成本－年销售税金及附加) ＝41％

以上数据表明，本项目在生产和销价不变的情况下，只要达到设计平均能力的41％，经营就不会出现亏损，所以其抗风险能力很好

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4.2.4 财务分析结论

经以上各项指标预测，该项目投资较少，获利能力强，投资回报高，投资回收期短，具有良好投资有利因素。

4.3 预期产业化前景

在《国家信息化领导小组关于我国电子政务建设指导意见》中明确表示“十一五”期间我国电子政务建设的主要任务包括有：建设和整合统一的电子政务网站、建设和完善重点业务系统和规划和开发重要政务信息资源等。其中明确提出为了提高决策、监管和服务水平，逐步规范政府业务流程，维护社会稳定，必须加快建设和完善重点业务系统以及宏观经济中心数据库的建设。

某宏观经济分析与决策支持系统提供了完整的基于数据仓库技术，联机分析处理技术和数据挖掘技术集成的解决方案，并通过将以上三种基础技术的有机结合，使系统在数据采集清洗、多角度 （维度）分析、多样化的数据展现等方面具备强大功能，从而适应目前政务信息化应用的复杂局面，将一些重要的信息收集、组织起来，从大量零乱的数据中提取出指标数据，同时提高数据的质量，提高数据共享和分析利用的程度。能够让领导在做出的决策更具科学性和规范性。从而

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满足政府现阶段及未来发展对于决策支持的需求。

综上所述，该系统的建设有利于在提高数据的质量，提高数据共享和分析利用的程度的基础上，建立更具科学性和规范性的决策体系，将较大的改善和加强政府部门的管理能力、决策能力，增强政府工作的科学性、协调性，加快建设务实、高效的政府，推动政府从经验型管理向科学型管理方面转变发挥了积极的促进作用，促进国民经济持续快速健康发展和社会全面进步。系统能有效地辅助政府的经济调节，实现政府经济调节职能，该系统应用和市场前景十分广阔。

4.4 项目实施风险分析

4.4.1 技术风险

某宏观经济分析与决策支持系统是一个高层次的电子政务应用系统，涉及系统科学、信息科学、计量经济学、人工智能、宏观经济学等多学科知识以及数据仓库、数据挖掘、联机分析处理、Multi-Agent、智能化决策分析、知识管理、模型库、SOA和基于J2EE的统一应用平台等多种技术和标准的研究和掌握；目前，系统开发中遇到的关键技术问题已基本解决，降低了后续研发的技术风险。

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