款总共计提坏账准备60,261,752.40元，本期转回的其他应收款有10,34,014.27元。

本期因无法收回实际核销的其他应收款合计107,179.52元，均为往来款，系押金、借款。本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。金额较大的其他的其他应收款的性质或内容：内蒙古华兴盛业房地产开发有限责任公司原属本公司子公司，该公司因开发房地产购买土地故向本公司借款 187,255,355.17元，2011年12月本公司处置了该公司全部股权，形成该公司欠本公司款项 187,255,355.17元，该款项于报告日前已偿还 3,000万元，其余款项按照双方协议逐期偿还。其他应收款金额前五名单位均是伊利股份的非关联方。

G存货分析 项目 存货

分析：伊利股份的存货2011年3,309,585,543.63元，较2010年增长了28.10%。原因是进口原材料、包装物、库存商品增加。存货的种类有原材料、在产品、库存商品、消耗性生物资产、包装物、低值易耗品、自制半成品、委托加工物资。2011年存货计提的跌价准备合计7,091,909.92元，其中原材料计提37,736.88元，库存商品减值15,273,190.91元，包装物减值 347442.72元，低值易耗品减值79765.50元 ，自制半成品减值1353773.91元。

2010 2,583,654,422.61 2011 3,309,585,543.63 增长量 增长 速度 725,931,121.0 28.10% 2、非流动资产分析

增（减）项目 可供出售17,735,872.00 金融资产 持有至到 期投资 长期应收

结构/% 2010 0.13 2011 0.13 2010 2011 增量 /% 14,316,800.00 -3419072.00 -19.28 16

款 长期股权605,602,432.83 投资 投资性房 地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产 清理 生产性生136,219,033.34 物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊4,753,261.12 费用 递延所得268,139,572.09 税资产 其他非流 动资产 非流动资7,804,711,494.31 11,202,057,657.15 3397346162.84 产合计 43.53 100.00 100.00 368,144,679.72 100005107.63 37.30 3.29 3.29 43,268,710.98 38515449.86 810.30 0.39 0.39 461,106,169.78 676,074,690.79 214968521.01 46.62 6.04 6.04 871,363,646.55 735144613.21 539.68 7.78 7.78 5,590,570,496.64 7,026,827,944.50 666,373,112.55 54,211,543.96 1,590,594,865.86 44,686,645.29 1436257447.86 924221753.31 -9524898.67 25.69 138.69 -17.57 62.73 62.73 14.20 14.20 0.40 0.40 566,779,673.46 -38822759.37 -6.41 5.06 5.06 （1）非流动资产总量分析

分析：伊利集团非流动资产从2010年至2011年呈增长趋势，2011年绝对增长3,397,346,162.84元，增长速度为43.53%，可见伊利集团不打算变现，长期持有的资产在逐年增长，企业的长期获利资产在增加，获利能力在增强，企业投资的信心在增强。

（2）非流动资产结构分析

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分析：伊利集团的非流动资产重要组成部分主要是固定资产，2010年占71.63%，2011年62.73%，在建工程、生产性生物资产、无形资产和递延所得税资产所占的比例在增加，长期股权投资、可供出售金融资产和工程物资在减少。

（3）非流动资产项目分析

A可供出售的金融资产分析

分析：可供出售金融资产2011年公允价值14,316,800元，年末比年初减少 3,419,072.00元，减少比例为 19.28%，原因是期末股票市价下跌。

B长期股权投资分析

分析：伊利股份的长期股权投资2011年566,779,673.46元，较2010年减少38,822,759.37元，减少了6.41%，主要是减少对呼和浩特市惠商投资管理有限责任公司的投资2.02亿元所致。

C固定资产和在建工程分析

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分析：伊利股份本期由在建工程转入固定资产原价为1,811,247,936.88元。固定资产原值年末余额比年初余额增加2,040,295,765.65元，增加比例为24.65%。增加原因是部分新建项目投产运行。固定资产累计折旧年末余额比年初余额增加610,711,902.63元，增加比例为23.01%。原因是本期计提折旧增加。

在建工程年末账面余额比期初账面余额增加924,221,753.31元，增加比例为 138.44%，原因是本期新建项目投入增加。重大在建工程项目变动包括：液态奶项目增加1,149,013,000.62元，奶粉项目增加264,541,954.30元，冷饮项目增加241,167,324.38元，酸奶项目增加394,510,701.67元，其他增加686,236,709.22元，合计增加2,735,469,690.19元。在建工程项目中，子公司液奶项目因可变现价值低于账面价值计提减值准备1,241,030.35元。

D工程物资分析

分析：工程物资包括专用设备、专用材料和工程物资年末数44,686,645.29元，较年初数减少9524898.67元，减少比例为17.57%。

E生产性生物资产分析

分析：伊利股份生产性生物资产年末余额871,363,646.6元，较年初增加 735,144,613.21元,增加比例为539.68%。生产性生物资产主要是畜牧养殖业，包括青年牛、育成牛、泌乳牛、成年牛、犊牛。原因是新建牧场购入青年牛和育成牛的增加。

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F无形资产分析

分析：伊利股份无形资产包括土地使用权产品、专有技术软件资料和开发商标权。无形资产账面原值年末余额676074690.8元，较年初增加233136412.50元,增加比例为 44.02%,原因是本期购入土地使用权增加。

G长期待摊费用分析

分析：长期待摊费用年末数43,268,710.98元，较年初数增加 38,515,449.86 元，增加比例为810.30%，长期待摊费用包括：电增容费、供暖、汽入网费、租入固定资产、改良支出、装修费、其它。原因是装修费以及租入固定资产改良支出增加。

H递延所得税资产分析

已确认的递延所得税资产明细

未确认的递延所得税资产明细

应纳税差异和可抵扣的差异明细

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