第五章

? 实施方案

① 营销方案

A、产品策略---消费者个性需求的满足 a．产品组合

本咖啡厅主要经营的产品有：咖啡、自制蛋糕、奇曲、奶冻、蛋挞等。我们实行比较宽的产品组合，实行差异化经营，可以满足不同特点的消费者的消费需求。

同时，我们根据男女的不同特点设计了大小杯，以满足不同客人的需要。我们也为情侣提供适合情侣饮用的套餐和饮品，这样我们能为客人提供更人性化的服务，也有助于提高我们的经济效益。 b．新产品的开发

在当今社会，人们对商品的需求越来越多样化、个性化。特别是对于我们咖啡厅来说，主要的顾客是大学师生，他们对于产品的创新就更为关注。因此，我们根据这一特点，在适当的时期推出一些新产品，来吸引更多的消费者，同时提高咖啡厅的竞争实力，稳定老的顾客群，吸引新的顾客群。 C. 独特性商品

在咖啡店大家只出售咖啡，但是在Pandora coffee还会出售种类多样的咖啡豆及速溶咖啡，让大家在其他地方也能够感受到Pandora coffee的咖啡味道。

另外在Pandora coffee还会 有准们定制的木制咖啡杯，一般大家都用骨瓷杯或者是瓷杯来品尝咖啡，熟不知木制咖啡杯又别有一种风情，而且在木制咖啡杯还会刻上图案花纹以及文字以此纪念。 B、价格策略---消费者接受为底线

a.根据市场调查分析，咖啡店一般只出售咖啡以及优良的环境，但是在Pandora coffee有让大家吐露心声的地方，并且有许多特色服务，但由于我们的主要消费群体是大学生，所以也要考虑消费者的承受能力。

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b.折扣策略

主要采取办卡消费和消费积分的方法。 C、促销渠道---传统与现代相结合

根据市场调查分析，我们采取传统的促销与现代的促销相结合的方法。传统促销如广告、分发宣传资料等，巧妙运用本学校的资源，寻找最适合咖啡厅消费者的促销方式。如与学生社团合作，开展活动等。同时，我们也需要借助现代信息沟通的平台为咖啡厅宣传，例如，可以为咖啡厅开通校内，开设一个与学生沟通交流的平台，了解学生的想法，也可通过我校网址，论坛等，为咖啡厅积累人气。通过这些方式，不仅可以为咖啡厅带来经济效益，亦可让Pandora coffee咖啡厅成为烟台最具特色的咖啡店。 （二）具体营销方法：

（1）在大学城及整个烟台发放宣传单

规格：设计立体彩页，一是便于放置，二是可以长期重复使用，节约投资成本。 内容：宣传咖啡厅服务理念和特殊，对咖啡厅的特色饮品和季节性新推饮品进行介绍。

（2）赠送优惠券：短时间内增加学生的关注度，在视觉和价位上激发学生的购买欲望，增加客流量。 （3）在开业当月，消费一律九折。

（4）办卡消费优惠多：一次性充值50元以上300元以下的消费者，办理普通会员卡。对于普通会员给予9折优惠。一次性充值300元以上的消费者，办理VIP卡，对于VIP会员给予8折优惠。

（5）消费积分：消费1元记为一单位积分。积分满300、500、1000分别给予10元、20元、50元返款。 （三）主题活动的推广 A、咖啡店代言人的选拔活动

在咖啡厅开业前，在烟台莱山大学城内举行代言人的选拔活动，有兴趣的师生均可报名参加，在进行才艺展示后，畅谈对咖啡文化的感悟，然后由市民参与微信投票方式投票选举产生一名代言人。目的是在咖啡店开业前打响其在整个莱山区的知名度。 B、特色舞会

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目的：1、丰富校园生活，展示当代大学生的青春风采，加强隔壁兄弟院校间的联系，促进同学、老师彼此间的沟通交流，培养同学们的社交能力，使同学们在学习之余可以放松心情，渡过一个充实美好的狂欢之夜。 2、提供此活动可以提高咖啡厅的人气，是一种有效的宣传形式。

活动时间：每月的第一周的周五晚上：6:30----9:30（根据不同的舞会主题：如离情人节较近为情人节舞会，离圣诞节较近为圣诞节舞会，设计不同风格，主要以温馨，简约，有活力为主题）

入场要求：入场费每人3元，协同舞伴2人5元 活动内容：6:30---7:00自由交流，搭配舞伴 7:00---7:30 播放优雅的慢三舞曲

7:30---8:00 游戏及抽奖环节（奖品为咖啡、蛋糕、奶冻等） 8:00---8:30 表演时间（校园十佳歌手、校园乐队、街舞社等表演） 8:30---9:00 各种舞曲循环播放，如兔子舞等 9:00—9:30 第二次抽奖及清场

会场：需将三分之二的沙发和桌子搬出咖啡厅，在门口堆放整齐； C、讲故事活动

每天来本店消费咖啡的人都可以进去故事屋，里面有舞台和观众席，舞台上一个人讲故事，剩下的人细细聆听。不限时间也不限人数，并且会记录每一个人讲的故事。然后通过Pandora coffee本店专属DJ播放出去，在网上也会有专门的视频和音频来播放故事，然后每天热度最高的故事将会得到本店不同程度的奖励。 活动时间：不限时间 D、沙龙

根据不同的同学感兴趣的热点话题，由不同的社团或班级承办各种各样的沙龙，使同学们可以在各个方面丰富自己，满足自己各方面的喜好喝兴趣。 ? 公司选址

位于山东省烟台市莱山区大学城中心区 ? 运营模式

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多人合资创办，招募职工（兼职和全职），分为管理层，技术层，服务层三个层面的员工，一共十五个。盈亏自负。

第六章

? 财务分析

① 投资预算：

房租和押金周转资金16.5万元，固定资产投资15万元（装修10万元，电器和厨房设备3万元，家具装饰等2万元），物料周转资金1.5万元，合计33万元。

② 经营成本：

房租3.3万元/月，水电0.2万元/月，人工1万元/月，促销推广平均0.3万元/月（节庆日集中使用，每次5000元左右，全年做5次，其余1.1万元平时使用），税金0.1万元/月，其他开支0.4万元/月，合计每月成本支出5.3万元，每年成本支出63.6万元。

③ 固定资产折旧：

固定资产15万元，预算2年折旧完毕，即平均每月折旧0.625万元，折旧资金可用于周转，但必须预算2年后重新装修。

④ 盈利预算：

预计月营业额15万元，预计65%毛利（内部必须控制75%以上毛利，留足10%空间用于折扣销售）即9.75万元，固定资产折旧0.625万元/月，成本支出5.3万元/月，净利润为3.825万元。年净利润为45.9万元。

⑤ 生存分析：

单店盈亏平衡点为每月营业额9.12万元，即平均每天营业额0.304万元，年营业额109.44万元。第一年的年营业额如果低于109.44万元，则不具备生存条件，必须尽快调整或转卖；第一年的年营业额高于109.44万元，则具备了生存条件，可以设法改善；第一年的年营业额达到180万元则可以迈开步子考虑进一步发展。 ? 利润分配：

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年净利润45.9万元的60%用于提升品牌、继续投资开店，即27.54万元；年净利润的40%用于股东分红，即18.36万元。 ? 资产负债表 资产 流动资产 货币资金 短期投资 应付账款 存货 长期资产 长期投资 土地 厂房及设备 折旧 无形资产 资产总额

各法人单位

2015年度预算损益表

项 目 商品销售收入 行次 1 本年累计数 比率% 负债及所有者权益 流动负债 应付债款 应付票据 应付工资 长期负债 抵押借贷 应付债券 所有者权益 实收资本 资本公积 保留盈余 负债及所有者权益总额 20