ERP试卷(A)(2). 下载本文

3、请详细的描述以下业务的业务流程:

2012年1月23日,收到上海钻石表厂根据1月18日订购手表的订单发来的钻石男表和专用发票,发票号码是ZY00188,合同约定运费由对方承担。专用发票上写明男表1000只,单价140元,增值税率17%。在验收入库(手表仓)时发现先损坏5只,属于合理损耗,本公司确认后立即付款50%(电汇DH00887666)

解答:此业务属于合理损耗业务处理,业务流程如下:

1、 库存管理系统 ——用“生单“命令参照采购订单生成采购入库单,本次入库

数量为995只

2、 采购管理系统——参照订单生成采购专用发票,发票数量为1000只,单价为

140元,并进行50%现结

3、 采购管理系统,选择采购专用发票、蓝字采购入库单,填入合理损耗数量5,

手工结算

4、 存货核算系统——选择“正常单据记帐”对入库单进行记帐并生成凭证,借

方科目:库存商品,贷方科目:物资采购

5、 应收款管理系统——勾选现结选项,审核采购专用发票并生成凭证

4、请详细的描述以下业务的业务流程:

2012年1月18日,收到2010年12月08日暂估业务的专用发票,发票号为ZY0021,发票上载明永昌男套装155套,单价860元,短缺的5套服装为非合理损耗,已查明属于运输部门责任,运输部门同意赔偿5031元(尚未收到)。财务部门按发票开出转账支票(支票号为ZZ00558899)支付全部款项(155,961元)

1、 采购管理系统—拷贝入库单生成采购专用发票,数量为155套,采购单价为860

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元,

2、 现付全部款项,结算方式:转账支票,结算金额:155961, 3、 基础设置-- 基础档案-业务-非合理损耗类型中增加运输部门责任

4、 采购结算 –手工结算,选择相应的采购入库单和采购发票,非合理损耗数量为5,

损耗类型:运输部门责任,进出税转出金额:731元 5、 应收系统:审核并生成凭证;

6、 结转成本:(结转成本处理)进行暂估处理,生成1张红字和1张蓝字凭证

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