畅捷通T3练习业务数据之一

一、系统管理

1、 由用户admin（无口令）进入畅捷通T3系统管理注册系统默认的考试服务器。

2、 在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并制定“王主管”为账套主管。 3、 建立账套，相关信息如下：

(1)账套号：051 (2)账套名称：江西省新泰设备制造厂 (3)会计期间：2007年01月01日至12月31日 (4)记账本位币：人民币（代码RMB） (5)企业类型：工业 (6) 行业性质：2007年新会计制度科目 (7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。

(8)科目编码：42222 (9)启用模块：总账 (10)启用日期：2007年01月01日 4、 财务人员的权限设置 (1)由王主管完成建账、审核工作。

(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。 (3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。

5、 在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中指定现金总账和银行总账科目。

在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。

6、 在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。

7、 增加以下结算方式： 2 支票 201 现金支票 202 转帐支票

二、期初余额，要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目) 科目编码 112201 112202 140301 140501 科目名称 库存现金 银行存款 应收账款 A公司 B公司 原材料 甲材料 库存商品 A产品 期初余额 40,000 320,000 900,000 440,000 600,000 900,000 科目编码 220201 220202 科目名称 固定资产 累计折旧 短期借款 应付账款 C公司 D公司 实收资本 盈余公积 期初余额 1,000,000 600,000 700,000 1,100,000 400,000 1,240,000 160,000 三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证） 1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。

1) 2)

1月5日，办理银行汇票存款150，000，以备购买P公司材料。（票据号z001）

借：1012 其他货币资金 150，000 贷：1002 银行存款 150，000 (付款凭证)

1月8日，购买P公司甲材料，发票账单已收到不含税买价100，000元，增值税金额金额为17，000元，货款通过已办理的银行汇票办理结算，甲材料已验收入库。 借：1403 原材料—甲材料 100，000

2221 应交税金 17，000 贷：1012 其他货币资金 117，000 (转账凭证)

3) 4)

1月12日，通过银行转账收到P公司退回多余33，000元。（票据号z002）

借：1002银行存款 33，000 贷：1012 其他货币资金 33，000 (收款凭证)

1月15日，通过银行转账收到A公司所欠货款350，000元，收到B公司所欠货款100，000元。（票据号z003） 借：1002银行存款 450，000 贷：112201 应收账款——A公司 350，000

112202 应收账款——B公司 100，000 ( 收款凭证)

5)

1月28日，收到W公司以货币形式投资200，000元，款项存入银行。（票据号z004）

借：1002 银行存款 200,000 贷：4001实收资本 200，000 (收款凭证)

2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。

1)

2日，签发转帐支票购买办公用品9，000元。（票据号Z005）

借：6602管理费用 9，000 贷：1002银行存款9，000 (付款凭证)

2) 9日，销售产品一批。取得不含税收入500，000元，增值税金额85，000元款项已存入银行。（票据号z006） 借：1002银行存款585，000 贷：6001主营业务收入 500，000

2221应交税金 85，000 (收款凭证)

3) 15日，通过银行转账支付所欠C公司货款300，000元，支付所欠D公司货款150，000元。（票据号z007） 借：220201应付账款——C公司 300，000

220202 应付账款——D公司 150，000 贷：1002银行存款 450，000 (付款凭证)

4) 5)

16日，购买G公司股票10，000股，不打算长期持有，每股股票买13元，款项通过银行转账支付。（票据号z008） 借：1101交易性金融资产 130，000 贷：1002银行存款 130，000 (付款凭证) 20日，通过银行支付短期借款利息18，000元。（票据号z009）

借：6603财务费用 18，000 贷：1002银行存款18，000 (付款凭证)

3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1) 2) 3)

2日，通过银行转账偿还所欠银行短期贷款200，000元。（票据号z010）

借：2001短期借款 200，000 贷：1002银行存款 200，000 (付款凭证)) 5日，采购员报销差旅费11，000元，以现金支付。

借：6602管理费用 11，000 贷：1001库存现金 11，000 (付款凭证)

10日，出售2月16日购入的G公司股票10，000股（成本价13元），取得处置净135，000元，款项存入银行。（票据号z011）

借：1002银行存款 135，000 贷：1101交易性金融资产 130，000

6111投资收益 5，000 (收款凭证) 4) 5)

12日，通过银行转账支付工会经费12，000元。（票据号z012）

借：6602管理费用 12，000 贷：1002银行存款 12，000 (付款凭证) 26日，结转已销售产品成本370，000元。

借：6401主营业务成本 370，000 贷：1405 库存商品 370，000 (转账凭证) 要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作

（损益结转，收入、支出各一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。 四、查账

在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，

月份(A1) 2(A2) 1(A3) 3(A4) 3(A5) 3(A6) 日期 1月1日 1月18日 1月18日 票号 z001 z002 z003 摘要 期初余额 支付 收到 收到 余额 科目名称(B1) 银行存款(B2) 应收账款(B3) 库存商品(B4) 短期借款(B5) 实收资本(B6) 借方金额 150，000 贷方金额 33，000 450，000 余额 (C1) (C2) (C3) (C4) (C5) (C6) 借或贷 贷 贷 贷 贷 贷 余额 32000 653，000 文件保存到E:\\sower\%upesexam\\oper001中。

五、银行对账 银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记中查询）

要求：输入1月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成1月份的银行存款余额凋节表。

六、会计报表 要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的

资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，

将生成的报表文件保存在考生文件夹f:\\sower\%upesexam\\oper001中，文件名为“资产负债表1月．rep”、 “资产负债表2月．rep”、“资产负债表3月．rep”、“利润表1月．rep”、“利润表2月．rep”、“利润表3月．rep”。

畅捷通T3练习业务数据之二

一、系统管理

1：由用户admin（无口令）进入畅捷通T3系统管理注册系统默认的考试服务器。 2：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。

并制定“王主管”为账套主管。 3：建立账套，相关信息如下：

(1)账套号：162 (2)账套名称：江西鑫民设备制造厂 (3)会计期间：2007年01月01日至12月31日 (4)记账本位币：人民币（代码RMB） (5)企业类型：工业 (6) 行业性质：2007年新会计制度科目 (7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。

(8)科目编码：42222 (9)启用模块：总账 (10)启用日期：2007年01月01日 4：财务人员的权限设置

(1)由陈主管完成建账、审核工作。

(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。 (3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。

5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金

总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。

6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。（要进行条件限制1001，1002） 7：增加以下结算方式：2 支票 201 现金支票 202 转帐支票（“票据管理”要打上勾） 二、期初余额，要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目)

科目编码 100201 112201 140301 140501 科目名称 库存现金 银行存款 工行存款 应收账款 A公司 原材料 甲材料 库存商品 A产品 期初余额 10,000 1,140,000 550,000 300,000 450,000 科目编码 220201 410101 科目名称 固定资产 累计折旧 短期借款 应付账款 C公司 实收资本 盈余公积 法定公积金 期初余额 550,000 200,000 1,000,000 700,000 1,020,000 80,000 三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）

1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1：4日,签发现金支票提取现金20,000元。(票据号z001)

借：库存现金 贷:银行存款 (付款凭证) 2：5日,生产领用材料120,000元

借：生产成本 贷：原材料 (转账凭证)

3：10日,销售产品取得不含税收入400,000元,增值税68,000元,款项存入银行(票据号z002) 借：银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费( 收款凭证) 4：20日,签发转账支票,支付广告费10,000元 (票据号z003) 借：销售费用 贷: 银行存款 ( 付款凭证) 5：31日, 结转已销售产品成本300,000元

借：主营业务成本 贷：库存商品 (转账凭证) 2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。

1：1日，购入甲材料, 不含税买价250,000元, 增值税42,500元,款项没支付,材料验收入库 借：原材料 借:应交税费 贷：应付账款 (转账凭证) 2：8日，收到A公司还来货款350,000元,款项存入银行 (票据号z004) 借：银行存款 贷:应收账款 (收款凭证)

3：10日,通过银行转账偿还C公司200,000元 (票据号z005)

借：应付账款 贷：银行存款 ( 付款凭证)

4：14日，通过银行取得银行短期贷款100,000元(票据号z006) 借：银行存款 借:短期借款 （收款凭证) 5：20日,以现金支付招待费2,000元。

借：销售费用 贷：库存现金 (付款凭证) 3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1：1日，以现金支付办公楼修理费1,000元

借：管理费用 贷：库存现金 (付款凭证) 2：12日,采购员张预借差旅费5,000元,以现金支付

借：其它应收款 贷:库存现金 (付款凭证)

3：8日,通过银行支付预付货款给L公司,以备购买材料(票据号z007) 借：预付账款 贷： 银行存款 (付款凭证) 4：12日,一公司的100,000元投资存入银行(票据号z008)

借：银行存款 贷：实收资本 (收款凭证) 5：25日,采购员赵报销差旅费4,500元,交回现金500元

借：库存现金500 借:管理费用4500 贷：其它应收款 (收款凭证) 要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作 （损益结转，收入、支出各做一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。 四、查账

在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到f:\\sower\%upesexam\\oper001中。(A1,B1,C1等是指位置,不要输入)

月份(A1) 3(A2) 3(A3) 3(A4) 3(A5) 3(A6) 科目名称(B1) 银行存款(B2) 应收账款(B3) 原材料(B4) 应付账款 (B5) 实收资本(B6) 余额(C1) (C2) (C3) (C4) (C5) (C6) 五、银行对账银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记中查询） 日期 3月1日 3月8日 3月12日 3月31日 票号 z007 z008 z009 摘要 期初余额 支付 支付 收到 期末余额 借方金额 200,000 贷方金额 100,000 200,000 借或贷 贷 贷 贷 贷 贷 余额 828,000 928,000 要求：输入3月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成3月份的银行存款余额凋节表。

六、会计报表要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:\\sower\%upesexam\\oper001中，文件名为“资产负债表1月．rep”、 “资产负债表2月．rep”、“资产负债表3月．rep”、“利润表1月．rep”、“利润表2月．rep”、“利润表3月．rep”。