事业部制公司化运作模式下的目标责任制考核方案

指标手册

根据《××年度目标责任考核总体方案》中有关说明，在参照集团有关规定的基础上，经营管理部、财务管理部、品质管理部对各项指标及标准值进行了解释及说明，经营目标及各项财务指标由财务管理部解释并统计测算（详见财务管理部《××年度经营绩效评价财务指标手册》），品质指标由品质管理部解释并统计测算（详见品质管理部《××年度经营绩效评价品质指标手册》），其余指标由经营管理部解释并测算。

另外，经营管理部还负责指标测算的组织、协调工作，审计监察科主要负责对指标测算的过程、结果的合法、合理性进行监督。

第一部分 指标标准值

一、 经营目标标准值

单位：万元

目标金额 A工厂目标金额 B工厂目标金额 C配件工厂目标金额 D配件工厂目标金额 出口公司目标金额

销售收入（不含税） 营业利润（税前） 备注 二、管理绩效评价体系指标标准值

精选范本,供参考！

（一）指标标准值 1. A工厂

管 理 绩 效 评 价 体 系 基本指标（占80%） 评价内容 指标项目 权重 25% 10% 10% 标准值 评议指标（占20%） 评价内容 1．对投资收益的后期评价 2．品保体系运行状况 3．制造技术提升状况 4．员工满意度测评 5．管理效率与工作质量 财务获利能力 销售毛利率 经营发展能力 利润完成率 资产盈利能力 净资产收益率 存货 周转率 成品周转率 10% 材料周转率 10% 10% 10% 10% 5% 资产营运能力 不良资产比率 经营安全能力 资产负债率 质量指数 品质控制能力 产值质量内部损失率 2. B工厂

管 理 绩 效 评 价 体 系 基本指标（占80%） 评价内容 指标项目 权重 25% 10% 10% 标准值 评议指标（占20%） 评价内容 1． 对投资收益的后期评价 2． 品保体系运行状况 3． 制造技术提升状况 4． 员工满意度测评 5． 管理效率与工作质量 财务获利能力 销售毛利率 经营发展能力 利润完成率 资产盈利能力 净资产收益率 存货 资产营运能力 周转率 成品周转率 10% 材料周转率 10% 10% 10% 不良资产比率 经营安全能力 资产负债率 精选范本,供参考！

质量指数 品质控制能力 产值质量内部损失率 10% 5% 3. C配件工厂

管 理 绩 效 评 价 体 系 基本指标（占80%） 评价内容 指标项目 权重 25% 10% 10% 10% 10% 10% 5% 15% 5% 标准值 评议指标（占20%） 评价内容 1．对投资收益的后期评价 2．品保体系运行状况 3．制造技术及研发能力提升状况 4．员工满意度测评 5．管理效率与工作质量 财务获利能力 营业利润率 经营发展能力 利润完成率 资产盈利能力 净资产收益率 流动资产周转率 资产营运能力 不良资产比率 资产负债率 经营安全能力 速动比率 质量指数 品质控制能力 总装直通率 4. D配件工厂

管 理 绩 效 评 价 体 系 基本指标（占80%） 评价内容 指标项目 权重 25% 10% 10% 15% 10% 10% 精选范本,供参考！

评议指标（占20%） 标准值 评价内容 1．对投资收益的后期评价 2．品保体系运行状况 3．制造技术及研发能力提升状况 4．员工满意度测评 5．管理效率与工作质量 财务获利能力 营业利润率 经营发展能力 利润完成率 资产盈利能力 净资产收益率 资产营运能力 流动资产周转率 不良资产比率 经营安全能力 资产负债率