选择，设计行动方案。因此，需要有一个基层风险信息及时呈报管理层的报告系统。 3、健全中间业务风险管理制度。
随着我国商业银行中间业务的快速发展，中间业务风险管理制度作为银行中间业务防范、规避风险的基本保障体系，必须得到进一步完善和健全。（1）完善中间业务统计制度；（2）规范中间业务的信息披露制度。商业银行既要披露各种风险状况的信息，也要披露各种风险评估和管理过程以及风险与资本匹配状况的信息；既要披露定性的信息，也要披露定量的信息；不仅要披露核心信息，还要披露附加信息。 4、优化客户结构，合理确定中间业务的范围。
根据中间业务的定价目标和中间业务市场状况，针对部分客户信誉不高、信用风险较高的现状，银行应该高度重视对客户的信用分析和评估，建立完善的客户资信评价体系，对中间业务客户实行同贷款客户同一标准的资信评定，按照客户的资信程度，确定中间业务开发的客户范围，确保与信用等级较高的客户交易，防止发生新的信用风险，将信誉较差的客户列入“黑名单”，严禁与列入“黑名单”的客户再发生新的交易，而将市场中资信程度最高的若干客户作为交易的重点客户。
金融风险管理课件测试（学习指导练习题） 一、单项选择题
1．流动性风险是指银行用于即时支付的流动资产不足，不能满足支付需要，使银行丧失（A）的风险。 A.清偿能力 B.筹资能力 C.保证能力 D.盈利能力 2．证券投资管理的首要目标是（D）。
A．资本增长 B．收人稳定 C．获取资本利得 D．本金安全 3．下列证券中，风险最小的是（B）。
A．地方政府债券B．中央政府债券 C．公司债券D．普通股股票 4.(A）是商业银行负债业务面临的最大风险。
A．流动性风险B．利率风险 C．汇率风险D．案件风险 二、多项选择题
1．信贷资产风险的主要成因包括（ABD ）。
A.来自经营环境的风险 B.来自借款人的风险 C.来自政府指导不力的风险D.来自银行内部的风险E.来自竞争对手的风险
2．证券投资分散化的主要方式有（ABCDE）。
A.证券种类分散化 B.证券到期时间分散化 C.投资部门分散化 D.投资行业分散化 E.投资时机分散化 3. 商业银行中间业务风险具有以下（ABCDE）特点。
A.风险透明度差 B.风险多样化 C.风险自由度大 D.风险可测性低 E.风险损失度高 4. 商业银行全面风险管理体系由以下（ABCDE）要素组成。
A.风险管理环境与风险信息处理 B．风险管理目标与政策设定 C.风险监测与识别、后评价和持续改讲 D.风险评括与内部控制 E.风险定价与处置 三、判断题
1．商业银行的存款越多越好。（错）
2．商业银行的风险主要是信贷资产风险，所以应加强对信贷资产质量的管理，可以忽视存款等负债业务的风险管理。（错）
3．由于活期存款利率比定期存款利率低，因此商业银行应全力增加活期存款，减少定期存款的比重。(错) 4．商业银行可以通过一定方式将信贷资产风险转嫁给他人。（对 ） 四、简答题
1．简述商业银行中间业务风险管理的对策与措施。 1、答：（1）监管部门加强对中间业务风险的监管。（2）加强中间业务风险的内部管理，建立相互制约的组织结构。 (3）健全中间业务风险管理制度，如统计制度、信息披露制度等。（4）优化客户结构， 合理确定中中间业务的范围。 2．简述商业银行不良资产化解与处置的主要方式。 2、答：（1）内部消化方式（2）分离方式(3）债权流动或转让方式（4）合并方式(5）核销方式(6）破产清算方式。 五、论述题
论述减少商业银行存款风险的主要途径。
答：(l）合理控制负债规模，限制负债成本，提高资本运用效率。 (2）改善和优化负债结构，是扩大低息和无息负债的比重。
(3）加强利息支出等存款成本管理。
(4）建立稳定的客户群，保持较稳定的存款规模和结构。 (5）推进业务创新。 (6）实施存款保险。 蓝本：
一、信贷资产风险管理的措施有哪些（见参考样题 简答题/论述题28.） 二、银行一般面临的外部和内部风险（见参考样题 简答题/论述题29.） 三、证券投资风险的管理对策有哪些（见参考样题 简答题/论述题30.）
四、商业银行存款风险的概念和种类是什么？（见参考样题 简答题/论述题31.） 五、商业银行中间业务分类及其风险特征（见参考样题 简答题/论述题32.） 六、商业银行中间业务风险管理的对策与措施（见第九章知识点举例）（见参考样题 简答题/论述题33.） 七、商业银行处置不良资产的债权流动或转化方式，以及合并方式。（见参考样题 简答题/论述题34.）
第十章 保险公司风险管理
? 重点掌握：
1．保险公司保险业务风险的含义是什么？它主要包括哪几类风险？其各自的表现形式是怎样的？ ? 掌握：
1．保险产品开发的一般性风险管理措施和保险产品定价风险的管理措施。 2．保险公司财务风险管理策略。
知识点举例——要管理保险公司的风险，首先要弄清保险业务的各个环节：产品设计、展业、核保、核赔和理赔。 出题——多选题：
广义的保险公司风险管理，涵盖保险公司经营活动的一切方面和环节，既包括产品设计、展业、_______、_______和_______等环节。 （ ACD ） P216页
A.理赔 B.咨询 C.核保 D.核赔 E.清算
知识点举例——保险公司的风险主要从承保环节开始。因此，掌握承保环节的风险管理至关重要。 出题——论述题：
试述保险公司防范承保风险的管理措施。P221-222页 答：保险公司承保风险管理主要包括以下一些措施： （1）制定合理的承保标准。
（2）编制承保手册，并据此承保业务。
（3）收集和整理承保信息，为核保决定提供依据。 （4）加强核保工作。 （5）加强内控制度建设。
（6）加强承保的可行性研究和效益评估。 （7）建立保险公司的风险核保制度。 （8）加大对异常信息和行为的监控力度。
金融风险管理课件测试（学习指导练习题） 一、单项选择题
1．下列措施中不属于理赔环节风险管理措施的是（D）。
A．加强专业化的理赔队伍建设·B．建立有效的理赔人员考核制度 C．建立、健全理赔权限管理制度D．建立、健全风险核保制度 2．保险公司的财务风险集中体现在（C）。
A，现金流动性不足 B．会计核算失误 C．资产和负债的不匹配 D．资产价格下跌 3．下列不属于保险资金运用风险管理的是（D）。
A．完善保险资金运用管理体制和运行机制 B．提高保险资金运用管理水平
C．建立保险资金运用风险公职的制衡机制 D．加大对异常信息和行为的监控力度
二、多项选择题
1．保险公司保险业务风险主要包括（ABC）。
A．保险产品风险 B．承保风险 C．理赔风险 D．现金流动性风险 E．资产负债匹配风险 2．保险公司资产负债管理技术主要有（ACD ）。
A．现金流匹配策略 B．资金池策略 C．久期免疫策略 D动态财务分析 E．缺口分析与管理 3．保险资金运用的风险管理层次包括（ABC）。
A．宏观决策层次 B．投资实施层次 C．监督与考核层次 D．微观应用层次 E．中观评估层次 4．保险公司整体风险管理的特征包括（ABCD）。
A．目的明确性 B．全面性 C．全方位性 D．可扩展性 E．综合性 三、判断题
1．保险公司缺乏有效监督机制，导致虚假理赔是保险公司承保风险的一种类型。(错)
2．为加强保险公司财务风险管理，在利率水平不稳定时，保险公司可采用债券贡献策略。(错 )
3．由于资本市场金融产品价格下跌给保险公司投资收益带来负面影响是保险公司资金运用风险中的流动性风险。（错) 4．保险公司有必要建立专门机构进行整体风险管理。（对) 四、简答题
1．保险资金运用风险管理的主要内容是什么？ 答：保险资金运用风险管理的主要内容包括：（1）完善保险资金运用管理体制和运行机制。（2）提高保险资金运用管理水平。（3）建立保险资金运用风险控制的制衡机制。 2．保险公司财务风险主要包括了那些类型？
答：保险公司财务风险主要包括现金流动性风险、会计核算工作风险、费用控制风险和资产负债匹配风险等。 五、论述题
保险公司如何进行整体风险管理？
1．保险公司整体风险管理是指在企业预定目标的主导下，将公司内部和外部的包括产品风险、展业风险、承保风险等在内的所有风险纳入到统一的风险管理体系当中，对各种风险因素进行识别、估测和评价，在此基础上选择合适的风险管理技术进行有效管理的全过程性、全业务性和全员性的有效控制和管理。 2．保险公司整体风险管理主要内容包括：（1）建立整体风险管理目标。（2）建立专门机构进行整体风险管理。（3）进行风险分析和度量。（4）制定整体风险管理计划。
3．保险公司整体风险管理的特征包括：目的明确性、全面性、全方位性、可扩展性。 蓝本： 一、保险公司保险业务风险的含义是什么？它主要包括哪几类风险？其各自的表现形式是怎样的（见参考样题 简答题/论述题35.）
二、保险产品开发的一般性风险管理措施和保险产品定价风险的管理措施
1．保险产品开发的一般性风险管理。在这个环节必须注意从下列几个方面控制风险。 第一，加强市场调查。 第二，进行可行性分析。 第三，优化保险条款设计。 第四，履行鉴定程序。 第五，向监管当局报批。 第六，选准进人市场时机。 2．保险产品定价风险管理。针对保险产品定价中存在的风险，保险公司可以采用经验分析的方法进行有效的防范。经验分析是利用反馈机制来对保险公司的经营进行辅助管理。由于产品定价是在销售之前，价格的制定是依靠以往的经验对损失概率、退保率等进行预期，预期偏差的存在导致定价风险产生。为了对产品进行合理定价，减少风险，就需要对不确定因素进行经验分析。经验分析可以为产品的定价模型进行修正；经验分析的结果可以为管理层提供决策信息。但经验分析同时也对精算部门提出了更高的要求，如数据的充分性、合理性和连续性等。经验分析可以用来检验并修正损失率或死亡率、退保率和费用等。
另外还要积极调整保险公司的产品结构，淘汰那些不适应市场需求的产品，大力发展低利率、利率免疫型和资产管理型产品，大力发展保障型产品，满足社会对资产管理型保险产品的需求。 三、保险公司财务风险管理策略。（见参考样题 简答题/论述题36.）
第十一章 证券公司风险管理
? 重点掌握：
1．我国证券公司传统的三大业务及其含义。 ? 掌握：
1．证券公司的风险类型及其含义。
知识点举例
——证券公司面临的信用风险主要包括证券承销完成后，证券发行人不能按时向证券承销公司支付承销费用。 出题——单选题：
证券承销的信用风险主要表现为，在证券承销完成之后，证券的________不按时向证券公司支付承销费用，给证券公司带来相应的损失。 （ D ） P239页
A. 管理人 B.受托人 C.代理人 D.发行人
知识点举例——应掌握证券承销的核心内容，如证券公司要以预定的发行价格将承销的证券全部销售给投资者，否则就会隐含风险。 出题——多选题：
证券承销的市场风险就是在整个市场行情不断下跌的时候，证券公司无法将要承销的证券按预定的_______全部销售给_______的风险。 （ C A ） P239页
A. 投资者 B.中介公司 C.发行价 D.零售价
知识点举例——投资银行业务、经纪业务和自营业务，是我国证券公司传统的三大业务。应掌握各自的基本含义。 出题——简答题：
我国证券公司传统的三大业务及其含义是什么？P233-234页
答：投资银行业务、经纪业务和自营业务是我国证券公司传统的三大业务，也是证券公司收入的主要来源。
1.投资银行业务就是协助政府或公司企业销售新发行证券、为企业提供财务顾问、帮助企业进行资产重组等。投资银行业务中最重要的一项就是证券承销。证券公司承销证券要收取承销费，通常是按照承销所筹集资金的一定比率收取。
2.经纪业务就是替客户买卖已发行证券，即经纪业务是一般投资者委托证券公司买卖证券的行为。如果证券公司代客理财盈利了，那么，除了收取一定的佣金外，其余所有的盈利都应归委托的投资者所有；反之，如果出现了亏损，则亏损也应由投资者自己来承担。经纪业务是二级市场上的业务活动。
3.自营业务就是证券公司通过在自己的账户上买卖证券，以获取投资收益的行为。与经济业务不同的是，如果证券公司在自营业务中赚钱了，那么，所有的收益都归证券公司自己所有；反之，如果出现了亏损，也要由证券公司自己来承担。
知识点举例
——除了自营业务，证券公司的主要业务内容就是证券经纪业务。因此应该掌握证券经纪业务的风险防范措施。 出题——论述题：
试述证券经纪业务的风险管理措施？ P247-248页
答：证券公司经纪业务的风险管理主要是着眼于制度的建设，通过制定业务、财务、行政后勤管理办法、程序、规章制度等，界定部门和个人的职责，充分发挥各业务、职能部门的职能，控制经营风险，实现经营目标。
1. 建立、健全证券公司经纪业务的行为规范。
2. 建立公司总部、经纪业务部和营业部的三级风险控制体系，并对营业部的风险程度（基本无风险、有风险但较
小、风险较大需要密切关注）进行分类监控。
3. 利用现代化通信手段，加大信息系统投入，通过卫星系统和地面DDN，实现地空两条线，对营业部进行实时监
控。
4. 加强稽核审计的力度，确保营业部财务明晰，及时与总公司结算，完善各类突发事件的应变措施。 5. 对要害岗位实行不定期检查，采取主要负责人员轮岗制度，防止工作人员利用职务之便作案，给公司造成损失。 6. 及时调整经纪业务的发展战略，积极应对技术环境的变化给经纪业务带来的挑战。
金融风险管理课件测试（学习指导练习题）
一、单项选择
1.并购业务是证券公司（ C ）的一项重要业务。
A.融资业务 B.自营业务 C.投资银行业务 D.经纪业务 2.引起证券承销失败的原因包括操作风险、（ D）和信用风险。 A.法律风险 B.流动性风险 C.系统风险 D.市场风险 3 下列属于证券公司自营业务特点的是（B )
A.对目标公司进行详尽的审查和评价 B．以自有资金进行证券投资，盈利归已，风险自担 C．对证券市场价格变动不产生影响 D．对要害岗位实行不定期检查 4．证券公司的经纪业务是在（B）市场上完成的。
A.一级市场 B.二级市场 C.三级市场 D.四级市场 二、多项选择题
1．证券公司的主要业务有（ABCE）。
A.证券承销业务 B.证券经纪业务 C.证券自营业务 D.项目融资业务 E.财务顾问业务 2 证券公司的风险有（ABCDE）。
A.市场风险 B.操作风险 C.系统风险 D.流动性风险 E.信用风险 3．证券承销的类型有（ACD ）。
A．全额包销 B．定额代销 C．余额包销 D．代销 E．全额代销 4. (ABCDE )方面可能引起证券公司经纪业务的风险。
A.交易环节的风险 B．技术设备问题引致的风险 C．证券公司工作人员故意或失误造成的风险 D．财务及资金制度不健全引致的风险 E．其他不正当的交易行为引致的风险 三、判断题
1．在全额包销中，承销商从发行者那里买入资本市场工具时的价格一般低于其向社会公开发售的价格。（对）
2．杠杆收购是指并购企业通过信贷所融资本获得目标企业的产权，并以目标企业未来的利润和现金流偿还负债的并购方式。（对）
3．证券公司的经纪业务将社会的金融剩余从盈余部门转移到短缺部门。（错） 4．证券公司的自营业务中也会有代客理财的项目。（错） 四、简答题
1．简述证券公司风险管理的目标。
证券公司风险管理的目标是：（1）保护证券公司免受市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险以及法律风险的冲击和损失；（2）保护整个金融行业免受系统性风险的冲击；（3）保护证券公司的客户免受大的非市场损失；(4）保护证券公司免受信誉风险。
2．简述证券公司经纪业务的风险管理。
经纪业务的风险应着眼于制度的建设，体现在以下几个方面：（1）建立健全证券公司经纪业务的行为规范。（2）建立公司总部、经济业务部和营业部的三级风险控制体系，并对营业部的风险程度进行分类监控。（3) 利用现代化通信手段，加大信息系统投入，通过卫星系统和地面DDN，实现地空两条线，对营业部进行实时监控。（4）加强稽核审计的力度，确保营业部财务明晰，及时与总公司结算，完善各类突发事件的应变措施。（5）对要害岗位实行不定期检查，采取主要负责人员轮岗制度，防止工作人员利用职务之便作案，给公司造成损失。（6）及时调整经纪业务的发展战略，积极应对技术环境的变化给经纪业务带来的挑战。 五、论述题
简论证券公司投资银行业务中并购业务的风险管理。
从并购风险的来源渠道来看，完善的并购计划，对目标公司价值的估算，对新公司的经营整合是关键的三个步骤，所以并购业务的风险管理要做到：（1）帮助收购企业设定并购目标，制订全面的并购计划。（2）对目标公司进行详尽的审查和评价。包括：①产业环境分析，②财务状况分析，③经营能力分析，④税务评价，⑤法律评价。（3）制订财务评估计划，争取最有利的并购条件。（4）安排好杠杆收购的融资结构。
蓝本：
一、我国证券公司传统的三大业务及其含义（见第十一章知识点举例）（见参考样题 简答题/论述题37.） 二、证券公司的风险类型及其含义
根据国际证券管理组织（IOSCO)1998年的风险分类方式，证券公司的风险来源可分为市场风险、流动性风险、信