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上册

中铁建工集团有限公司 内控体系流程文件汇编

（2011年A版）

略营报告控制环境目标制定事件识别风险评估风险应对控制活动信息与沟通监督检查合规附属业机务构分单总部位部战经

中铁建工集团有限公司 编制

二○一一年 三月

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前 言

为了认真贯彻落实财政部、证监会、审计署、银监会、保监会颁布的《企业内部控制基本规范》及其《配套指引》，提升管理水平，提高运营效率，实现公司发展战略，促进企业持续健康发展。中铁建工集团有限公司制定了内部控制体系文件，内控体系文件由《内部控制手册》和《内控体系流程文件汇编》组成。

内控手册是对集团公司内控体系分别从五要素的描述，包含了内控体系建设工作的所有内容，内控手册规定了术语、编制依据、组织体系、部门责任、内控要点、实施程序、方法模型以及文件模板，是内控体系建设的纲领性文件，用以指导内部控制体系运行、维护、监督、评价和改进工作。

内部控制体系流程文件主要包括：流程图、流程说明、风险控制矩阵、风险数据库以及控制文档组成。流程图是对业务操作程序的直观展示，规定具体业务的操作步骤、责任岗位等；流程描述是对流程图中每个节点步骤的详细说明，包含每个步骤的操作要求、操作人，操作的时限等；风险控制矩阵是每个业务流程实现控制目标、可能存在的风险以及控制措施的规定；风险数据库是对识别出来的业务流程关键控制点（风险点）的描述和风险等级的判定；控制文档是业务流程运行的描述，是监督评价内控体系运行的依据。

按照内部控制管理的规定，《中铁建工集团有限公司内部控制体系流程文件汇编》已经董事会审议批准，现发布执行。

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内控体系建设工作机构及人员

一、内部控制体系建设领导小组

组 长：刘荣耀 段永传 崔宝华

组 员：刘炳才 邱振虎 李成生 郭俊亮 刘玉华 杨 煜

黄振庭 李选民 穆亦龙 卢卫平 孟庆军 毕彦春

周志立

二、内控体系建设工作小组

组 长：段永传

副组长：郭俊亮、李选民、黄振庭（日常召集人）

成 员：孔德风 张国华 李玉侠 郝宝森 李 磊 徐悦民 王树立

赵晓强 年福兵 邓银国 刘俊峰 王沧州 高建彬 朱宇峰 张建雄 郑式村 杨金祚 石青山 曹子牧 丁 明 吴少勇 徐议成 刘万琼 杨启昉 刘宇喆

三、内控体系建设办公室（战略规划部 内控与风险管理处）

主 任：张国华 副主任：丁 明

成 员：杨启昉 刁星伍 罗小红

三、内控体系建设工作联系人

人 员： 黄一粟 刘宇喆 杨启昉 胡玉涛 刁星伍 肖艳敏 朱 骏

郭剑铮 王玉霞 国树军 李 鹏 孟庆斌 尹 雯 罗小红 王 忠 王敬敏 李 帆 罗 杰 石青山 罗卓丽 王 剑

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目 录

COG公司治理 .......................................................................................................................................... 1

COG01治理结构 ............................................................................................................................. 1

COG01.01董事会流程 ............................................................................................................ 1 COG01.02监事会流程 .......................................................................................................... 11 COG01.03总经理办公会议流程 .......................................................................................... 20 COG01.05派出董监事履职管理流程 .................................................................................. 27 COG02企业文化 ........................................................................................................................... 33

COG02.01重大专项/主题宣传组织工作流程 ..................................................................... 33 COG02.02企业内刊《中铁建工》采编、发行工作流程 ................................................... 41 COG02.03企业宣传信息发布管理工作流程 ...................................................................... 44 COG02.04企业品牌形象规范管理工作流程 ...................................................................... 49 COG02.05突发事故（事件）舆论应对流程 ...................................................................... 55

MAS管理结构 ........................................................................................................................................ 65

MAS02机构管理 ........................................................................................................................... 65

MAS02.01集团总部组织结构设置流程 .............................................................................. 65 MAS02.02分子公司组织机构管理流程 .............................................................................. 71

STM战略管理 ........................................................................................................................................ 77

STM01公司战略管理 ................................................................................................................... 77

STM01.01公司总发展战略制定流程 .................................................................................. 77 STM01.02公司职能（业务）子战略制定流程................................................................... 91 STM01.03分子公司战略规划审批流程 ............................................................................ 100 STM01.04公司发展战略的实施与评价流程 .................................................................... 106

PBP生产经营管理 .............................................................................................................................. 113

PBP01计划管理 .......................................................................................................................... 113

PBP01.01年度经营生产计划管理流程 ............................................................................. 113 PBP01.02分子公司年度经营生产业绩考核流程 ............................................................. 121 PBP01.03年度固定资产投资计划制定流程 ..................................................................... 127 PBP01.04固定资产购置计划审批流程 ............................................................................. 133 PBP01.05年度、季度施工生产计划编制流程 ................................................................. 139 PBP01.06工程任务额三年滚动计划流程 ......................................................................... 145 PBP02财务预算 .......................................................................................................................... 151

PBP02.01年度财务预算编制流程 ..................................................................................... 151 PBP02.02后方单位经费核定流程 ..................................................................................... 163

BUC运营监控 ...................................................................................................................................... 169

BUC01统计管理 .......................................................................................................................... 169

BUC01.01统计管理流程 ..................................................................................................... 169 BUC01.02统计执法检查及考核工作流程 ......................................................................... 176 BUC03内部审计 .......................................................................................................................... 184

BUC03.01年度审计计划编制和审批流程 ......................................................................... 184

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BUC03.02经济责任审计方案的制定与实施流程 ............................................................. 189 BUC03.03经济效益审计方案的制定与实施流程 ............................................................. 198 BUC03.04工程项目审计方案的制定与实施流程 ............................................................. 205 BUC03.05内部控制制度审计方案的制定与实施流程 ..................................................... 213 BUC04内部监察 .......................................................................................................................... 221

BUC04.01信访举报和案件检查流程 ................................................................................. 221 BUC04.02自办移送案件审理流程 ..................................................................................... 229 BUC04.03效能监察工作流程 ............................................................................................. 240 BUC04.04述廉议廉工作流程 ............................................................................................. 249 BUG05体系管理 ......................................................................................................................... 254

BUG05.01管理体系内部审核流程 .................................................................................... 254 BUG05.02管理评审流程 .................................................................................................... 263 BUG05.03管理体系第三方审核流程 ................................................................................ 271

COR信息披露 ...................................................................................................................................... 279

COR01信息的生成...................................................................................................................... 279

COR01.01重大事项内部报告管理流程 ............................................................................. 279 COR02信息披露管理 .................................................................................................................. 286

COR02.01公司非法定披露信息的管理流程 ..................................................................... 286

LEA法律事务 ...................................................................................................................................... 291

LEA01法律事务管理................................................................................................................... 291

LEA01.01非诉讼法务事务流程 .......................................................................................... 291 LEA01.02法律诉讼处理流程 .............................................................................................. 298 LEA01.03外聘律师选聘流程 .............................................................................................. 304 LEA01.04法律顾问注册管理流程 ...................................................................................... 310 LEA01.05文件合规审核流程 .............................................................................................. 314 LEA01.06章程管理流程...................................................................................................... 319 LEA01.07非施工合同管理流程 .......................................................................................... 326 LEA01.08仲裁案件处理流程 .............................................................................................. 332 LEA01.09法律法规管理评价流程 ...................................................................................... 338

SQE安全质量环保 .............................................................................................................................. 342

SQE01综合管理 .......................................................................................................................... 342

SQE01.01安全、质量、环保节能管理目标确定及工作要点控制流程 ......................... 342 SQE01.02安全、质量及节能环保管理文件印发流程 ..................................................... 351 SQE01.03安全、质量及节能环保管理收文处理流程 ..................................................... 356 SQE01.04安全、质量及节能环保管理目标考核流程 ..................................................... 361 SQE01.05安全、质量及节能环保定期检查工作流程 ..................................................... 367 SQE01.06重点工程、关键工序服务指导及检查控制流程 ............................................. 375 SQE01.07安全、质量及节能环保报表管理流程 ............................................................. 381 SQE01.08各级安全质量委员会建设与管理流程 ............................................................. 387 SQE01.09铁路建设工程施工信用评价管理流程 ............................................................. 392 SQE01.10安全、质量及环保事故应急响应及调查处理程序流程 ................................. 397 SQE02安全管理 .......................................................................................................................... 404

SQE02.01安全监督管理体系的建设与管理流程 ............................................................. 404 SQE02.02中国中铁股份公司安全标准工地申报验评流程 ............................................. 409

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