15. 商业银行的咨询业务是指商业银行向工商企业、政府或个人提供所需信息并获得咨询费收入的一种表外业务。 对

16. 表外业务的全系统风险是指由于表外业务的大量运用给整个金融系统带来危害进而影响整个金融系统稳定性的可能性。 对

17. 表外业务往往只是完成了风险的转移而并没有消除风险。 对

18. 表外业务的发展不会影响一国货币当局所采取货币政策的有效性。 错

19. 在金融期货交易中，只有基差不变时利率风险才可以被完全消除，当基差变动时， 用期货规避风险的能力就会减弱。 对

20. 风险价值是指在一定时段内，按照一定的概率进行计算，银行的资产组合头寸可能出现的最大损失量。 对

21. 对商业银行表外业务风险进行研究，其根本目的在于进行表外业务风险管理，以有效防范并化解银行在经营表外业务时所面临的种种宏观风险和微观风险。 对

22. 为防范承诺业务的风险，商业银行应当采用浮动利率，以使合同利率与市场利率相一致，以此规避由于利率变化而给银行可能带来的损失。 对

23. 对于该业务中银行信用风险的防范，银行应当挑选较低质量的资产进行证券化。对

24. 金融衍生品交易往往有较大的杠杆作用，如果发生亏损而不及时止损，可能产生数倍甚至数十倍于原始资产的亏损，给银行的正常经营带来巨大的危害。 对

25. 止损点是指衍生金融交易中为了防止利率或汇率等向自己预期相反的方向发展而设置的亏损限额。 对

26. 由于商业银行的表外业务不纳入商业银行的资产负债表，所以同表内业务相比，对表外业务进行有效监管和恰当的内部控制难度更小。 错

27. 表外业务风险管理就是商业银行通过风险识别、风险度量、风险处理等方法，预防、回避和转移表外业务经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证银行安全的行为。对

四、计算题

1. 一种股票指数现为 350，无风险利率为 8%（连续复利计息），指数的红利收益为

每年 4%，例一份 4 个月期限的期货合约价格为多少？

350e(0.08-0.04) 0.333＝354.7

2. 某投资者 2001 年 6 月 1 日购买 100 股xx 公司股票的欧式看涨期权，执行价格为

100 美元，假定股票现价为 98 美元，有效期为 3 个月，期权价格为 5 美元，初始投资为 500 美元，则在到期日，在价格水平为 95、98、100、103、105 时，持有买入期权的投资者所得到的支付和利润是多少？卖出买入期权的投资者的支付和利润是多 少？

期权持有者：到期日 95，得到支付 0，利润-500；到期,98，得到支付 0，利润-500， 到期日 100,得到支付 0，利润-500；到期日 103,得到支付 200，利润-300；到期日105，得到支付 500，利润 0.

五．问答题

1. 什么是商业银行表外业务？广义的商业银行表外业务和狭义的商业银行表外业务有

何联系与区别？

表外业务：商业银行进行的，按通用的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬收益率的经营业务。

狭义：或有资产或或有负债；广义还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动。

2. 什么是商业信用证业务和备用信用证业务？二者有何区别？在信用证业务下，商业

银行会承担哪些风险？面临：信用风险，流动性风险，操作风险，经营风险等。

商业信用证：国家贸易结算中的一种重要方式，是指进口商请求当地银行开出一种证书， 授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交出来的汇票单据。

备用信用证:一种广泛的担保文件，其支付只凭出示特定的证据，二不允许银行介入事实上或法律上的纠纷。

区别：商业信用证中银行负有第一付款人的责任，是第一付款人。备用信用证中开证行是第二付款人。

3. 为什么说票据发行便利情况下，客户只需要付出短期融资成本就可以获得中长期的

融资效果？

票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属银行的承诺业务。借款人根据事先与商业银行等金融机构签订的一系列协议，可以在一定期限内， 以自己的名义周转性发行短期融资票据，从而以较低的成本取得中长期资金。

4. 什么是银行的资产证券化？资产证券化给商业银行带来的好处是什么？给商业银行

带来的风险呢？

资产证券化是商业银行将流动性低的资产为基础，将这些资产未来现金流为进行组合， 发行一系列能够在金融市场上出售和转让流动性高的证券。

获取较高收益，拓展商业银行利润来源；提高了资产流动性；分散和降低风险，丰富商业银行风险管理手段；便于回避管制，缩小商业银行的风险资产总额，节约稀缺资本， 缓解金融监管当局要求增加资本的压力。

带来的风险：定价风险，市场风险，信用风险，经营风险等。

5. 什么是货币互换和利率互换？二者产生的必要条件各是什么？会给商业银行带来哪

些风险？

货币互换：双方按约定汇率在期初交换不同货币的本金，然后根据预先规定的日期，按即期汇率交换利息，到期再按原来的汇率交换会原来的货币本金，其中利息的互换可按即期汇率折算为一种货币而只作差额支付。

利率互换：两笔债务以利率方式互换，一般在一笔象征性本金数额的基础上互相交换具有不同特点的一系列利息款项支付。

货币互换必要条件:必须有在期限和金额上存在相同利益而对货币币种需求相反的交易双方

利率互换必要条件：交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优势

带来风险：信用风险，操作风险，定价风险，市场风险，结算风险，国家风险（转移风险）等。

6. 什么是期货交易？金融期货依据交易对象的不同可以分为哪些类型？从事期货交易

会给银行带来哪些风险？

期货：交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式进行的期货合约的交易。类型：货币期货，利率期货，股票指数期货。 风险：市场风险，操作风险，信息风险，经营风险等。

7. 什么是远期利率协议？为什么说远期利率协议只涉及名义本金？

交易双方是根据各自对未来利率不同预期，以减少可能收益为代价，管理未来利率波动导致的风险，免除交易成立之初即支付本金的不便。

8. 无风险的表外业务主要包括哪些类型？试简述之。

咨询，结算，代理等。

9. 表外业务运用给商业银行带来的宏观风险主要包括哪些？

全系统风险，市场风险等。

10. 如何对表外业务的市场风险、信用风险和基差风险进行度量？

11. 简述银行表外业务风险管理的主要措施。

建立有关表外业务的管理制度:信用评估制度，业务风险评估制度，双重审核制度；

改进对表外业务的风险管理方法：注重成本收益率，注重杠杆比率管理；注重流动性比例管理。

第九章 其他业务（略） 第十章 国际业务

一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案） 1. 下列职能中不属于代表处功能的是（ B）。

A．扩大声誉B．公开营业 C．调查信息D．宣传政策

2. 国外子银行与其在国内的母行之间的关系是（A ）。

A．控股与被控股关系 B．财务独立C．总分行关系D．不相关

3. 最主要、最广泛的国际结算方式时（C ）。

A．汇款B．托收C．信用证D．保付代理

4. 信用证根据是否附有货运单据，分为跟单信用证和（D ）。

A．保兑信用证B．可转让信用证 C．不可撤销信用证D．光票信用证

5. 根据信用证有无开证行以外的其他银行保兑，分为（B ）和不保兑信用证。

A．远期信用证B．保兑信用证C．循环信用证D．对开信用证

6. （ ）年，我国首次运用国际银团贷款，大中型项目获得美元贷款。

A．1985

B．1984

C．1983 D．1982

7. 银团贷款按贷款人与借款人的关系可分为直接银团贷款和（A ）。

A．间接银团贷款 B．定期贷款C．循环贷款D．备用信用证担保贷款