关于商业银行中小企业信贷专营机构模式的研究
陆岷峰 张惠
当前，商业银行仍是解决中小企业融资供应的主渠道。近年来，各商业银行积极推进以设立中小企业信贷专营机构为主要内容的信贷组织体制改革，这在一定程度上解决了不分企业规模、部门管理为主要特征的传统信贷管理弊病，但依据中小企业融资的基本特征，综合信贷组织机构设立原则和商业银行改革大方向，引入流程银行思想构建商业银行中小企业的组织机构更显必要。
一、 我国商业银行中小企业信贷组织机构的四种模式 近年来，商业银行为落实银监会支持中小企业融资而建立“六项机制”要求，积极设立中小企业信贷专营机构。各家商业银行中小企业专营机构虽然形式多样，但归纳起来，主要有下列四种模式。
(一) 独立准法人制中小企业信贷中心模式
独立准法人制中小企业信贷中心是一种离行式经营模式，在总行框架内以完全独立于其他分行的准法人、准子银行体制专营中小企业授信业务，且信贷专营分中心所在地的支行需将已有的中小企业贷款转给信贷专营分中心。此类专营机构“集产品开发、销售渠道建立、客户市场开拓、内部财务核算、信贷审批和风险管理等一系列职能于一身，实现责权利相统一，人财物相对独立”，统筹全行小企业信贷业务前台营销和后台管理。
(二) 准事业部制中小企业“信贷工厂”模式
准事业部制的中小企业信贷工厂模式是一种自上而下设立小企业事业部。一方面在总行设立中小企业部，负责中小企业业务的经营和管理；另一方面依托现有分支行专营机构，以小企业客户为目标客户，将相关的研发、营销等职能部门结合成相对独立的单位，即事业部设立与分行业务相分离的“信贷工厂”，实行集中决策指导下的分散经营。最终将中小企业信贷业务的客户评价、授信审批、贷款发放、贷后管理等中后台业务集中在中小企业专营的“信贷工厂”内进行流水线处理。
(三) 专业支行制中小企业信贷专营模式
中小企业信贷专营支行模式是建设经验尚不足的商业银行选择中小企业资源相对丰富的小商品市场、工业园区或商贸物流集散地，在与其他支行的中小企业信贷业务不相抵触的情况下，以信贷管理水平较高的多个支行为载体，对人员、设备、规模等实行单独配置，在分行授予的自有审批权限内审批通过后放款。而此模式多是一种过渡模式，是小规模业务推广和经验积累的手段，以区域中心开展试点，待时机成熟后逐步扩展到更广的区域。
(四) 分级管理制中小企业信贷专营模式
分级管理制中小企业信贷专营模式应用最为广泛，此模式突出特点是充分依托全行现有机构和人员配备以及管理营销系统。在商业银行原本的经营基础上在总行成立公司业务部或中小企业信贷部等职能部门，分级指导和管理条线中小企业信贷业务工作，分支行经营机构实行中小型客户的信贷经营，初步形成“总行有部门、分行有团队、
支行有岗位”的三级垂直化管理体系，并进一步完善成为“总行有部门、分行有中心、支行有队伍”的中小企业专业化管理模式。
上述四种管理模式，虽然都致力于服务中小企业，但不同的模式有不同的特点，并没有形成统一的流程、统一的范式，如下表所示：
表1：中小企业信贷专营模式特点比较 中小企业信贷专营模式类型 独立准法人制中小企业信贷中心 独立性 离行经营独立法人独立核算自负盈亏 垂直管理权利下放权责统一相对独立 隶属分行条线管理授权经营独立不足 垂直管理线条指导单独考核无独立性 专业性 适应性 管理规范化，队伍专业化适应于资本存量充足、组织机产品标准化，作业流程化构健全、风险化解有效、区域核算独立化，风险分散化 布局广泛的大中型商业银行 产品标准化，经营分散化适应于传统式总行—分行—生产批量化，队伍专业化支行三级经营管理体制、资产管理集约化，风险分散化 质量良好的规范性商业银行 支行分离化，管理垂直化适应于建设经验不足、尚处于服务专业化，产品标准化小规模业务推广和经验积累流程条线化，风险分散化 阶段的中小型商业银行 管理规范化，服务一体化适应于组织结构分级性与条产品标准化，作业条线化线性特点突出、自上而下指导核算独立化，风险分散化 体系有力到位的商业银行 准事业部制中小企业信贷工厂 专业支行制中小企业信贷专营 分级管理制中小企业信贷专营 即便多数商业银行都在根据自身的特点设计运营中小企业信贷专营机构模式，但其存在形式大于实质作用，理论预期与实践效果相驳。各种中小企业信贷专营模式都有其利弊两面性。
表2：中小企业信贷专营模式利弊分析 中小企业信贷专营模式类型 模式的优点 模式的不足 1、目标客户面走向狭窄化，空间上并易产生客户资源争夺的问题2、人员和部门设置上改动大，增加成本费用开支，存在资源浪费的问题3、完全陌生体制下的专业化人才与管理高要求需要一个消化适应的过程 1、完全符合银监会权责统一，独立运作的“六项机制”要求2、有利于统筹前台营销和后台管理打造符合独立准法人制中小企业金融规律与特征的专业化经小企业信贷中心 营3、各种创新活动有利于全行中小企业业务标准化、流程化、专业化、独立化管理