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一、名词解释：

1. 国际结算: P1 两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、企业间的，或政府间的当事人因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫做国际结算。

2. 国际贸易结算与非国际贸易结算: P1 国际贸易经常大量发生货款结算，经结清买卖双方间的债权、债务关系，称之为国际贸易结算。

国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化等交流活动，例如，服务供应、资金调拨、国际借贷等引起的货币收付，称为非贸易结算。 3.狭义票据与广义票据: P5 广义票据是指商业上的权利单据，它作为某人的、不在他实际占有下的金钱或商品的所有权的证据。 狭义票据是以支付金钱为目的的证券，由出票人签名于根据上，无条件地约定由自己或另一人支付一定金额，可以流通转让。

4.承兑、背书、追索权：P20 承兑意指远期汇票的付款人，以其签名表示同意按照出票人命令而付款的票据行为。

P18 背书是指在汇票背面签字并交付给被背书人以转让票据权利的票据行为。

P24 追索权是指汇票遭到拒付，持票人对其前手背书人或出票人有请求其偿还汇票金额及费用的权利。

5.汇票、本票、支票：P8 汇票是由一人开致另一人的书面的条件命令，由发出命令的人签名，要求接受命令的人立即，或在固定时间，或在可以确定的将来时间，把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或来人。

P28 本票是一项书面的无条件的支付承诺，由一人作成，并交给另一人，经制票人签名承诺即期或定期或在可以确定的将来时间，支付一定数目的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。

P39 支票是银行存款客户向他开立帐户的银行签发的，授权该银行即期支付一定数目的货币给一个特定人，或其指定人，或来人的无条件书面支付命令。 二、选择题（将所选正确答案的字母序号填写到题前的括号内） （A、C、D）1.狭义票据包括下列哪几项：

A. 汇票 B. 提单 C. 支票 D. 本票 (A、D ) 2.下列可采用过户转让的票据有:

A. 股票 B. 提单 C. 本票 D. 人寿保险单 (B、C、D) 3.下列可采用流通转让的票据有:

A. 股票 B. 本票 C. 支票 D. 大额定期存单 (A、B ) 4.汇票的当事人中，对汇票可享有充分权利的当事人有： A. 收款人 B. 被背书人 C. 背书人 D.出票人 (A、B、C) 5.汇票的当事人中，对汇票付款承担责任的当事人有:

A. 承兑人 B. 背书人 C. 出票人 D. 被背书人

(A、B、C) 6.How many basic parties are there in a bill of exchange? 在一张汇票中有多少基本当事人?

A. Drawer B. Drawee C. Payee D. Indorser (A、D ) 7. What bills are invalid?什么票据是有效的? P9 A.“Pay to M Co. or order the sum of one thousand US dollars.”

B. “Pay to M Co. providing the goods they supply are complied with contract the sum of one thousand US dollars.”

C. “Pay to M Co. out of the proceeds in our No. 1 account the sum of one thousand US dollars.”

D.“Pay to M Co or order the sum of one thousand US dollars and charge/debit same to applicant’s account maintained with you.” (C、D ) 8. What bills are negotiable? 什么票据是可 流通的？ P13 A. Pay to John David only

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B. Pay to John David not transferable C. Pay to the order of ABC Co. D. Pay to ABC Co

(B、D ) 9. Which bills are required endorsement when transferred in the following items？下列哪些票据在转让时需要背书？ P13

A. A Bill of Exchange is payable to Mary or bearer. B. A Bill of Exchange is payable to Mary or order. C. A Bill of Exchange is payable to Mary only. D. A Bill of Exchange is payable to Mary.

(A、B ) 10. Which bills aren’t required endorsement when transferred in the following items？下列哪些票据在转让时不需要背书？ P14

A. A Bill of Exchange is payable to Mary or bearer. B. A Bill of Exchange is payable to bearer. C. A Bill of Exchange is payable to Mary.

D. A Bill of Exchange is payable to Mary only. 三、判断正误并说明理由 1.如果背书有：“Pay Bank of China for account of BC”,字样，中国银行可以将这张汇票再予以转让。 X P19 理由：上述背书为限制性背书，作成限制性背书的汇票禁止被背书人把汇票再行流通或转让。 2.如果一张汇票是这样背书:“Pay ZZ Company on arrival of goods to Shanghai”，这项背书是无效的。 X P19

理由：开出汇票必须是无条件的支付命令，而作成背书是可以带有条件的。 3.远期汇票必须首先提示承兑。 √ P20 理由：票据是一种权利凭证，要实现权利，必须向付款人提示票据，以便要求实现票据权利。 4.如果汇票的出票人和付款人是同一人,持票人则不能接受此汇票。 X P17 理由：汇票的出票人和付款人可以是同一人。

5．如果某人不是出票人，付款人，或收款人，而仅在票面上签上他的名字，则他对持票人不付任何责任。 X P26

理由：仅在票面上签字，而签字人不是出票人和承兑人时，即构成保证行为。 6．参加承兑就是参加付款，二者没有区别。X P24-P25

理由：参加承兑是汇票遭到拒绝承兑面退票时，非汇票债务人在得到持票人同意的情况下，参加承兑已遭拒绝承兑的汇票的一种附属票据行为。

参加付款是在因拒绝付款而退票，并已作成拒绝付款证书的情况下，非票据债务人参加支付汇票票款的一种票据行为。

参加付款与参加承兑的作用，同为防止持票人行使追索权，维护出票人、背书人的信誉，而且两者都可指定任意债务人作为被参加人，所不同的是参加付款人不须征得持票人的同意，任何人都可以作为参加付款人，而参加参兑须经持票人的同意；同时参加付款是在汇票遭拒绝时为之，而参加承兑则是在汇票遭拒绝承兑时为之。 四．简答题

1.票据行为主要有哪些？ P17

回答：狭义的票据行为有出票、背书、承兑、参加承兑、保证等。

广义的票据行为除上述狭义的票据行为外，还包括提示、付款、参加付款、退票、行使追索权等行为。

2．票据行使追索权的条件有哪些？ P24

回答：1.必须在法定期限内向付款人提示汇票。

2.必须在法定期限内将退票事实通知前手，后者再通知其前手，直到出票人。 3.外国汇票遭到退票，必须在法定期限内由持票人请公证人作成拒绝证书。 3．根据《英国票据法》的规定，正当持票人应具备什么条件？ P17

回答：正当持票人应具备的条件是：他的前手背书是真实的；汇票票面完整正常；取得汇票

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时，没有过期；不知道汇票曾被退票；也不知道转让人的权利有何缺陷；他自己支付对价，善意地取得汇票。

4.票据的无因性是指什么？ P7

回答：票据的原因是票据的基本关系，它包括两个方面的内容，一是指出票人与付款人之间的资金关系，另一方面是指出票人与收款人，以及票据的背书人与被背书人之间的对价关系。票据当事人的权利义务就是以这些基本关系为原因。但是票据是否成立，不受票据原因的影响。票据当事人的权利义务，也不受票据原因的影响。对于票据受让人来说，他无需调查这些原因，只要票据记载合格，他就取得票据文义载明的权利，票据的这种特性就称为无因性。 5.广义票据在其流通形式上有什么不同的法律规定？ P5 回答：广义的票据分别采用下列三种形式转让流通： 一、过户转让或通知转让

1.写出转让书的书面形式，表示转让行为并由转让人签名。

2.在债务人那里登记过户，或书面通知原债务人，它不因债权人更换而解 除其债务。 3.受让人获得权利要受到转让人权利缺陷的影响。 4.它是在三个当事人之间，即债权转让人、债权受让人以及原债务人之间完成转让行为。 二、交付转让

1.通过单纯交付或背书交付而转让票据，不必通知原债务人。

2.受让人取得它的全部权利，他可以用自己的名义，对票据上的所有当事人起诉。 3.受让人获得票据权利，并不优于前手，而是继承前手权利，还要受到前手权利缺陷的影响。

4.它是在两个当事人，即转让人和受让人之间的双边转让。 三、流通转让

1.转让人经过单纯交付，或背书交付票据给受让人，受让人善意地支付对价取得票据，不必通知原债务人。 2.受让人取得票据，即取得它的全部权利，他可以用自己的名义对票据上的所有当事人起诉。

3.受让人获得票据权利优于前手权利，即受让人的权利不受转让人权利缺陷的影响。 4.它是在两个当事人，即转让人和受让人之间的双边转让。 五．实务题

1.根据给出的条件填写一张汇票。 P9 No. 30189999

Drawer: Continental Co., London. Drawee : Bank of Europe, London Payee: Bank of Australia, London. Sum: GBP 1,250.00

Date of issue: 01 April, 1998. Tenor: at 90 days after sight No. 30189999

Exchange for GBP1250.00 London, 1st April, 1998

At 90 days after sight pay to Bank of Australia, London. or order the sum of one thousand two hundred and fifty pounds To Bank of Europe,

London for Continental Co., London. signature 2.如果收款人要将该票据转让给：“Bank of New Zealand, Auckland”,请做一个限制性背书。如果条件是：“on delivery of B/L No.113”，请做一个条件背书。P19 限制性背书:Pay to Bank of New Zealand, Auckland only 条件背书: Pay to Bank of New Zealand, Auckland only On delivery of B/L No.113 3.以上述票据而言，：“Midland Bank Led .London”为指定付款人，承兑日期是1998年4月3日。请付款人做一个承兑，并写明到期日。 P21

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ACCEPTED 3 APRIL,1998 to mature (date)

For Midland Bank Led .London signature

一、名词解释

国际汇兑：P74 又称国外汇兑，是指在两个不同国家的债权人与债务人之间的资金调拨，又是债权与债务的了结过程。

顺汇与逆汇：P74-P75 顺汇称汇付法，是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人或收款人的结算方法。 逆汇又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。

电汇、信汇、票汇：P76电汇是汇款人（付款人或债务人）委托银行以电报、电传、环球银行间金融电讯网络方式，指示出口地某一银行作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。

P84 信汇是汇出行应汇款人申请，将信汇委托书或支付委托书邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。

P86 票汇汇款是汇出行应汇款人申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，支付一定金额给收款人的另一种汇款方式。

光票托收、跟单托收、直接托收：P95 光票托收意指金融单据托收，而不伴随商业单据委托银行代收款项的一种托收结算方式。

跟单托收意指金融单据伴随商业单据的托收，或者商业单据不伴随金融交易所的托收。 卖方/委托人人他的银行，即托收行那里获得托收指示的空白格式，由他自己填写，连同托收单据直接寄给买方银行，即代收行，请其代收贷款，并将已经填写的托收格式副本送给托收行，请其将此笔托收视同自己办理一样，

二、选择题（将所选正确答案的字母序号填写到题前的括号内） (A、B、C、D)1. 汇款业务中的基本当事人有哪些? P75

A.汇款人 B.收款人 C.汇出行 D.汇入行 (A、C )2. 下列采用顺汇的结算方式有哪些? P74 A.信汇 B.托收 C.电汇 D.信用证 (D )3. 票汇采用的支付工具是: P88

A.电报 B.信汇委托书 C.支付委托书 D.银行即期汇票 (B、D )4. 下列采用逆汇的结算方式有哪些? P75 A.信汇 B.托收 C.电汇 D.信用证

(D )5. 结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向分类,可分为:P74 A.电汇、信汇、票汇 B.汇款、托收、信用证 C.本票、汇票、支票 D. 顺汇和逆汇 (A、B )6. 下列属于金融单据的有: P94

A.本票 B.支票 C.发票 D.运输单据 (C、D )7. 下列属于商业单据的有 P94

A.本票 B.支票 C.发票 D.运输单据 (A、B、C )8. 托收结算方式分为: P95

A.光票托收 B.跟单托收 C.直接托收 D.托收汇票 (A、B、C、D)9. 常见的光票有: P95

A.银行汇票 B.本票 C.支票 D.商业汇票 (A、B、C )10. 托收汇票中收款人有哪几种形式? P96 A.收益人是收款人 B.托收行是收款人

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C.代收行是收款人 D.提示行是收款人

(A、C )11. “跟单托收”意指下列哪些单据的托收？P95

A.金融单据不伴随商业单据 B.金融单据伴随商业单据 C.商业单据不伴随金融单据 D. 金融单据

(A、B、C、D )12. 在托收结算方式下，银行对进出口商的资金融通方式有：P107 A.托收出口押汇 B. 贷款

C.使用融通汇票贴现融资 D.信托收据 (A、B、C、D、E、F)13. 跟单托收的交单条件有: P100-P102

A.D/P or D/P at xx days after sight B.D/A

C.Delivery of documents against letters of undertaking to pay D. Delivery of documents against promissory note

E. Delivery of documents against a signed trust receipt

F. Delivery of documents against part of collection to be paid at sight and the balance by way of the acceptance of a separate draft payable at a future date. 三、判断正误并说明理由

1．汇款偿付也就是指的汇款解付。 X P90 P75 理由：汇款偿付与汇款解付是两个不同的概念。 汇出行办理汇出汇款业务时，及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行，这就叫做汇款的偿付。

汇入行按照汇出行的委托向收款人支付汇款的行为即为汇款解付。

2．若汇出行在信汇委托书或支付委托书上批明拨头寸的指示为:“In cover , we have credited your a/c with us”即说明汇出行在汇入行开立了往来账户。X P90

理由：若汇出行的指示为: “In cover , we have credited your a/c with us” 即说明汇入行在汇出行开立了往来账户。

3．预付货款的结算方式有利于进口商，而不利于出口商。X P92 理由：预付货款的结算方式有利于出口商，而不利于进口商。 4．售定对进口商有利而对出口商不利。√ P92

理由：售定是买卖双方已经成交，货物售妥发运，并经进口商收到后一定时期将货款汇交出口商。而货物出口后，出口商就失去控制货物权利，如进口商不付款，出口商将会货、款两失。

5．托收委托书规定托收费用由付款人负担，恰遇付款人拒付，其托收费用仍应由付款人承担。X P104 理由：每当托收费用被放弃时，则此费用由发出托收的当事人负担，并可在收妥款项后扣除。 6．代收行将一张跟单汇票提示承兑或付款时，必须保证所附单据的真实性和单据内提及的货物的确存在。X P112

理由：根据托收统一规则（522）第十三条的规定：银行对于任何单据的真伪性和任何单据中有关货物的存在概不负责。

7．采用承兑交单方式对进口商有利而对出口商不利。√ P100

理由：因为单据凭着承兑汇票一经交出，则代收/提示行对这样交出的单据就不承担进一步的责任了。如果进口商到期不付款，则出口商将会货、款两失。 8．对出口商而言，采用D/A比采用D/P风险更大。√ P100

理由：因为在D/A方式下，单据凭着承兑汇票一经交出，则代收/提示行对这样交出的单据就不承担进一步的责任了。如果进口商到期不付款，则出口商将会货、款两失。而D/P方式下，单据要凭付款而交出。如果进口商不付款，起码货物不会损失。 四、问答题

1、阐明电汇、信汇、票汇的异同。P88

回答：电汇、信汇、票汇均属汇款方式，均为顺汇结算。 不同点：

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