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1、建筑工程施工安全资料管理规程 职责分配清晰，责任到人。 2、安全生产安全管理资料专职安全员熟练掌握资料收集、规定要责任制 收集不全 求。 3、安全检查分子公司加强检查管理 制度 4、安全考核流程 1、施工脚手架搭设规范 39 40 脚手架搭设应与专项方案相符。 脚手架搭设不脚手架搭设交底、过程检查及时进行。 2、安全培训与符合安全要求 加强持证上岗检查工作，加强脚手架的验教育流程 收工作。 3、安全技术交底流程 1、土方开挖、支护与降水工程施工规范 基坑土方开挖、认真组织专项方案的学习与交底。 支护与降水工编制有针对性的应急预案并进行演练。 2、应急准备和程施工与专项安排专人强化施工过程中日常巡查工作。 响应管理 方案不符 完善基坑周边及基底挡排水设施。 3、隐患排查治理制度 1、太原市建筑施工项目安全文明标准化清四口、临边防护现场管理要求及时传达到施工人员。 单 滞后或不符合及时进行安全设施验收 2、安全检查制要求 度 3、安全验收记录流程 1、建筑机械使用安全技术加强对大型设备安全管理的学习 规程 操作人员必须持证上岗 大型设备管理2、安全检查制增加对大型设备的检查 不到位出现隐度 对大型设备的安拆过程进行监督。 患 设备验收使按时完成对施工现场设备的检查，维修，3、用流程 保养积极配合项目部工作。 4、设备进出场审批流程 41 42 43 精品文档

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1、劳动防护用品配置管理办法 44 劳动防护用品加强劳动防护用品使用的检查 使用不当 加强对施工人员的教育 2、安全检查制度 3、安全培训教育审批流程 1、建筑工地临时消防规范 2、施工现场消防安全管理制度 3、安全培训教育审批流程 1、施工现场临时用电技术规范 2、安全培训与教育流程 3、安全技术交底流程 1、编制有毒有害、易燃易爆仓库管理规定并认真执行。 2、有毒有害、易燃易爆物品严格执行出入库登记制度。 1、编制施工不扰民制度； 2、认真按照方案实施不扰民措施。 3、特殊情况办理夜间许可证。 1、对现场大型灯光布置位置进行，大型灯光一律朝下方45 学习消防规范及制度 消防设施配备加强消防设施配备数量 不全 加大消防安全的教育 46 加强临时用电的培训教育, 加强持证上临时用电布置岗检查工作 违规 对现场临时用电提前规划、合理布置 按照临时用电专项方案要求进行管理 47 有毒有害、易燃设立独立库房并有专人管理。 易爆物品使用进出库详细登记。 存放不当 严格按照操作规程要求摆放、使用。 48 噪音扰民 1、尽量做到晚上不施工，不将砼施工、拆模施工放在夜间。 2、现场搭设木工棚，周边设置隔音设施。 3、场内车辆禁止鸣笛。 4、优先采用低噪声设备机械。 49 光污染 大型灯光不得对周边原有居民楼进行照射，不得对生活区照射。 精品文档

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倾斜。 2、制定污水排放制度并严格执行； 3、现场设置沉淀池，对污水沉淀后在排至市政管网； 4、生活区设置隔油池、沉淀池； 1、制定粉尘排放管理制度； 2、现场绿化、硬化、覆盖，控制粉尘排放； 3、搅拌站、水泥库搭设专门的防护棚； 4、搭设全封闭垃圾池。 1、垃圾池按照可回收垃圾池、不可回收垃圾池设置； 2、设置专门的有毒有害废弃物堆放区并有效管理。 制定资源能源管理制度； 制定合理的材料使用计划； 选择先进的施工工艺； 杜绝任何“跑、冒、滴、漏” 50 水污染 含泥污水随意排放； 清洗设备污水随意排放； 冲洗管道污水随意排放； 生活废水随意排放； 51 粉尘污染 1、土方施工粉尘污染； 2、易扩散材料运输粉尘污染； 3、搅拌站、水泥库粉尘排放； 4、垃圾粉尘污染； 52 废弃物乱丢 1、有毒有害废弃物乱扔； 2、其他废弃物乱扔； 53 资源能源浪费 管道跑、冒、滴、漏； 未选用节能产品； 无材料合理使用计划； 54 55 核算管理风险 预算管理风险 1加强会计队伍建设，建立有效内部会计内部会计稽核制度 制度 2加强会计事后监督工作。 1强化预算收支管理，科学编制部门预算 财务预算管理2加强数据的审核，确保预算数据的真实办法 精品文档

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56 57 58 59 60 61 62 63 准确 3加大对预算执行情况的监管力度。 固定资产管理1建立固定资产台账 风险 2定期清查，做到账实相符。 1制定实时可行的清收政策，针对具体问题具体分析 应收账款风险 2建立并完善清欠台账，定期对账并分析应收款项账龄。 1 合理确认当期收入，防止多计和少计收入。 2 正确执行工程计量规范、成本开支范 围和计算方法的有关规定，在坚持权责 发生制的基础上，保证项目成本的合理 性、真实性和可比性。 收入、成本管控3 要正确划分新老项目，正确划分工程 风险 项目服务是适用一般计税方法还是简易 计税方法，按价税分离原则确认应税收 入。 4 成本费用列支要取得合规票据，做到 有理有据.分析成本费用中的可抵扣和 不可抵扣项目，按“价税分离、合理抵 扣”的原则，准确列支成本费用。 1 发票开具和取得要保证交易真实、合 增值税发票风法合规；要合同为据、三流一致。 险 2 要严格按照增值税发票管理制度执 行。 1由专人负责保管并建立台账;岗位分离;月度盘存存。 增值税发票保2妥善保管空白发票，不得丢失。 管风险 3增值税专用发票抵扣联认证后，要装订成册保管。 增值税虚开发1有效监控经济业务与发票的真实性 票的风险 2严格把控“谁送货，谁开票”，原则。 1新项目开具发票后认证期限至开具之增值税发票认日起360日内认证完毕。 证风险 2做好发票登记台账，按时认证。 1签订合同时，必须注重发票控票的策略，合同中明确发票事项。 合同控税风险 2签订各类经济合同时，要斟酌有关涉税条款的税负问题。 企业所得税风险 固定资产核算管理办法 应收账款的管理办法 成本核算相关制度、收入账务处理规范 增值税发票管理制度、税务管理手册 发票管理办法 发票管理办法 发票管理办法 营改增工作指引、税务管理手册 64 税务管理手1加强事前、事中、事后的精细化管理。册、《中华人民2按制度严控不合规的票据入账。 共和国企业所3按相关政策做好所得税优惠备案工作。 得税法 精品文档

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65 个人所得税风险 66 资金占用风险 67 资金短缺风险 68 资金使用效率风险 69 投标阶段低价中标风险 70 未签订施工合同（或项目手续不完善）进场施工的风险 固定总价合同风险 71 72 项目经理调动风险 税务管理手1反涉及个人所得的工资薪金、奖励、福册、 利等要按规定缴纳。 中华人民共和2要严格按照个税计算方法计提申报缴国个人所得税纳。 法实施条例 1 建立以基层财务科为中心的预警机制，山西六建集团有经济纠纷的单位应提前通知集团法务资金管理办法中心和资金运营中心，最大限度避免被司（试行） 法机关强制执行。 2 对已中标的项目的投标保证金回收情况并对其进行科学的评价，点对点，落实清收责任。 1 制定科学、详细的预算方案，加强预算山西六建集团管理水平，充分考虑到项目资金的投入和银行授信管理回收的时间及其影响因素。 办法（试行） 2 适度融资，优化资金结构。 1 把握资金回收时点，各基层财务核 算执行联签审批单位编制较好的现金预算。提前规划，有制度，每日的计划性的使用资金。 报送资金支付2 谨慎投资，保证资金有的放矢。 计划明细表 3 坚持无合同、无发票不付款原则。 在投标报价决策过程中，投标领导组要进行充分市场调研和成本测算，审慎确定投预结算管理手标报价，确保“合理低价”不低于企业成册、成本管理本，杜绝因低于成本报价导致未干先亏现手册 象，最大限度地降低企业经营风险。 做好前期发包人资信、综合实力、行业发展前景等的调查。如遇停工，收集政府监预结算管理手管部门的文件，及时办理签证和停工手册、成本管理续，果断采取后续措施，避免造成更大损手册 失。 对于技术含量高、不确定性大、合同工期预结算管理手长的工程，拒签固定总价合同。如已签订，册、成本管理尽量寻找突破口，调整容易变更的材料，手册 定为可变总价，减小风险。 项目实施过程中应保持班子人员的延续性、完整性。项目经理、核算员原则上不得中途调离，如有特殊情况，必须按照项预结算管理手目经理、核算员变动审批流程经公司同册、成本管理意。项目经理中途调离，应进行离任审计。手册 在分公司核算经理、主管科室监督下进行完整的经济资料书面交接，做到前任后任账务清晰，并签字确认。 精品文档