中小企业融资现状问题及对策

前言

我国中小企业创造的GDP达60%以上，而占用的经济资源只有20%。由于受中国独特的体制、机制和政策等因素的制约，当前，我国中小企业发展面临着许多企业自身难以克服的经济、制度以及法律等方面的矛盾和问题。尤其是在国际经济持续走软、全球能源及原材料价格连续上涨、人民币升值较快等多重因素综合影响下，加之国家宏观调控下的银根紧缩，融资难问题日益成为制约中小企业发展的瓶颈，对中小企业生存与发展提出了严峻的考验。因此，必须改变资源配置的不平等的现状，扩大中小企业的融资渠道，完善金融体系建设，助推中小企业健康发展。

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中小企业融资现状问题及对策

第一章 中小企业的概述

中小企业的发展关系到我国经济的持续稳定，也关系到我国社会和政治的稳定，大力扶持中小企业发展已经成为中央和地方各级政府普遍关心的大事。

1.1 中小企业的概念

中小企业一般是指规模较小或者处于创业和成长阶段的企业，中小企业是与本行业中大企业相比较而言的生产规模较小的企业，是一个相对概念，不同国家由于社会、经济、自然、科技的不同、由于发展阶段的不同，对中小企业的界定标准不同，界定指标也不相同。[1]

自建国以来，我国曾对中小企业按照规模进行过多次划分，最后一次是2003年2月，国家四部委下发了《中小企业标准暂行规定》，废止了工业企业以生产能力或生产用固定资产作为划分企业规模的标准，建立了以年末从业人数、资产总计及全年产品销售收入为指标的新标准。具体标准如下表:

表1-1 各行业中小企业具体标准表

行业 工业 零售业 交通运输 住宿和餐饮

类型 中型

小型 中型 小型 中型 小型 中型 小型

职工数（人） 300-2000 300以下 100-500 100以下 500-3000 500以下 400-800 400以下

销售额（万元） 3000-30000 3000以下 1000-15000 1000以下 3000-30000 3000以下 3000-15000 3000以下

资产总额（万元）

4000-40000 4000以下 4000-40000 4000以下 4000-40000 4000以下 4000-40000 4000以下

资料来源：国家四部委《中小企业标准暂行规定》2003年2月

1.2 中小企业的特点

相对大企业而言，中小企业改革成本低，操作便利、社会震荡小、新机制引入快。中小企业是市场经济体制的微观基础，是深化改革的主要推动力量。[2]

我国中小企业的主要特点如下：

第一，“小”、“灵”、“快”。与大型企业相比较，中小企业的首要特征之一，即在于企业规模小、经营决策权高度集中，但凡是小企业，基本上都是一家一户自主经营，使资本追求利润的动力完全体现在经营者的积极性上。由于经营者对千变万化的市场反应灵敏，实行所有权与经营治理权合一，既可以节约所有者的监督成本，又有利于企业快

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速作出决策。其次，中小企业员工人数较少，组织结构简单，个人在企业中的贡献轻易被识别，因而便于对员工进行有效的激励，不像大企业那样在庞大的阶层化组织内容易产生怠惰与无效率的情况。可见，中小企业在经营决策和人员激励上与大企业相比具有更大的弹性和灵活性，因而能对不断变化的市场作出迅速反应。

第二，“小而专”和“小而精”。中小企业由于自身规模小，人、财、物等资源相对有限，既无力经营多种产品以分散风险，也无法在某一产品的大规模生产上与大企业竞争，因而，往往将有限的人力、财力和物力投向那些被大企业所忽略的细小市场，专注于某一细小产品的经营上来不断改进产品质量，提高生产效率，以求在市场竞争中站稳脚跟，进而获得更大的发展。从世界各国的类似成功经验来看，通过选择能使企业发挥自身优势的细分市场来进行专业化经营，走以专补缺、以小补大，专精致胜的成长之路，这是众多中小企业在激烈竞争中获得生存与发展的最有效途径之一。

第三，小批量、多样化。一般来讲，大批量、单一化的产品生产才能充分发挥巨额投资的装备技术优势，但大批量的单一品种只能满足社会生产和人们日常生活中一些主要方面的需求，当出现某些小批量的个性化需求时，大企业往往难以满足。因此，面对当今时代人们越来越突出个性的消费需求，消费品生产已从大批量、单一化转向小批量、多样化。虽然中小企业作为个体普遍存在经营品种单一、生产能力较低的缺点，但从整体上看，由于量大、点多、且行业和地域分布面广，它们又具有贴近市场、靠近顾客和机制灵活、反应快捷的经营优势，因此，利于适应多姿多态、千变万化的消费需求；不仅是在零售商业领域，居民日常零星的、多种多样的消费需求都可以通过千家万户中小企业灵活的服务方式得到满足。

1.3 中小企业对国家经济的作用

中小企业是我国国民经济的重要组成部分，为国民经济的快速增长和吸纳劳动就业，构建和谐社会发展，发挥着重要的不可替代的作用，是推动我国经济社会发展的重要力量。一个国家的经济要强大，不仅要有能走向世界的大企业，而且也要有成功的中小企业。经济中并不是每个行业都存在规模经济，在那些并不存在规模经济的商业、服务等行业中，中小企业往往是主体。[3]即使是在规模经济十分重要的制造业中，中小企业为大企业提供的零部件以及相关服务，也是大企业成功的必要条件。20世纪70年代，英国经济学家的名著《小的是美好的》就曾对中小企业做出过经典性论述。著名经济学家吴敬琏也认为，以非公有制经济为主的中小企业对中国经济增长的作用不可低估。

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改革开放特别是党的十五大以来，我国的中小企业迅速发展，在国民经济和社会发展中的地位和作用日益增强，主要表现在以下五个方面：

第一，中小企业是国民经济的重要组成部分。目前，全国工商注册登记的中小企业占全部注册企业总数的99％。中小企业工业总产值、销售收入、实现利税分别占总量的60％、57％和40％；流通领域中小企业占全国零售网点的90％以上。中小企业大约提供了75％的城镇就业机会。近年来的出口总额中，有60％以上是中小企业提供的。

第二，中小企业能够更有效、更经常地利用地方性的资源。大企业由于生产规模巨大，采用多层次集中控制的方法对生产实施管理，一般有利于使用大宗资源，对量少、分散的资源不易有效利用，或者造成运输或管理成本过高。中国幅员辽阔、国情复杂、发展很不平衡，适合中小企业开发、利用的资源很多。

第三，中小企业是缓解就业压力保持社会稳定的基础力量。中小企业创业及管理成本低，市场的应变能力强，就业弹性高，具有大企业无可比拟的优势。1978～1996年，从农村转移出的2.3亿劳动力绝大多数在中小企业特别是乡镇中就业。全国工业就业职工1.5亿中，有1.1亿人分布在中小企业，约占总数的73％。

第四，科技型中小企业的蓬勃发展，是经济增长与社会进步的不竭动力。近年来，科技型中小企业悄然兴起并迅速发展，成为技术进步中最活跃的创新主体。许多人把中小企业与落后生产方式等同，这是一种片面的看法。据统计，中小企业创造的技术创新成果在数量上占到总量的55%以上。[4]

第五，中小企业是深化经济体制改革的主要推动力量。中小企业大多数从事第三产业，贴近市场，贴近用户，活跃在市场竞争最为激烈的领域，是市场经济的主体和市场体制的微观基础。 相对大企业而言，中小企业改革成本低，操作便利、社会震荡小、新机制引入快。因此，在改革进程中，中小企业往往是试验区，是突破口，是马前卒。中小企业的各项改革成果，为大企业的改革实践提供了有益经验，也为创造多种经济成份共同发展的大好局面作出了贡献。另一方面，通过大量中小企业的创办与充分的市场竞争，能够培育出大批企业家人才和培养企业家精神。这种宝贵的企业家资源和精神，对中国社会具有极为深远的重大历史作用。

1.4 我国中小企业发展现状

投资主体和所有制结构多元，非国有企业为主体。中小企业特别是非国有企业在自身快速发展的同时，还积极投身国有企业的改革和调整，使改革前单一所有制结构状况

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