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1.主要合同签订情况一览表

主要合同名称 工程施工合同 勘察设计合同 工程监理合同 物资采购合同 其他合同 签订对象 招标形式 合同金额 备注 2.合同调整情况：（依据具体情况描述合同调整情况）

（六）工程项目竣工情况 1.项目开工、竣工日期

XXX工程于20XX年X月XX日开工，20XX年X月XX日竣工。

2.工程验收及质量评定情况（依据实际情况填写）： 3.项目竣工结算审核及批复情况。201X年X月XX日，XXX单位委托XXX公司对XXX公司编制的《XXX输变电工程竣工结算》进行审核，并提交了竣工结算审核报告（送审结算投资XXX万元，审定结算投资XXX万元）。201X年X月XX日，XXX单位以《关于XXX输变电工程竣工结算的批复》（XXX [201X] XX号）批复该工程结算投资XXX万元，其中建设期贷款利息XXX万元。各单项工程具体情况如

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下：

（1）×××变电站二期工程批复结算×××万元，其中建设期贷款利息××万元。实际建设规模和内容为（依据批复文件具体描述）：

（2）×××线路工程批复结算投资×××万元，其中建设期贷款利息×××万元。实际建设规模和内容为（依据批复文件具体描述）：

4.工程交付使用情况

20XX年X月XX日，XXX工程交付XXX单位运行使用。

二、审计依据及程序 （一）审计依据

1.审核行为准则及政策依据 （1）《中国注册会计师执业准则》；

（2） 财政部《会计师事务所从事基本建设工程预算、结算、决算审核暂行办法》；

（3）云南电力集团有限公司《基建项目竣工财务决算编制办法（试行）》；

（4）财政部颁发的《财政投资评审管理暂行规定》； （5）财政部颁发的《财政投资项目评审工作评审操作

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规程》。

2.主要政策依据

项目建设单位提供的云南电网公司、XX供电局、云南省发展和改革委员等相关单位及部门下达的该工程相关文件。

3.主要技术和商务资料

项目建设单位提供工程竣工财务决算报表、合同资料，项目法人单位报送并经审定的竣工工程结算及该工程相关的会计凭证、账薄等。

（二） 审核程序 1.审核准备阶段

接受委托后，我们组建项目审核组，配置相应的审核人员，了解、收集和整理与项目审核有关的资料，并制定项目审核详细计划。

2.审核实施阶段

（1）进点后查阅并熟悉有关项目的审核资料； （2）现场踏勘，形成书面记录； （3）执行核查、取证、分析等审核程序；

（4）汇总审核中发现的问题，编制审定事实认定表； （5）对审定事实认定表进行复核，重要问题及时与项目建设单位进行沟通，对需要由项目建设单位进行确认的审核事项形成书面确认材料；

（6）根据对项目建设单位内部控制制度的检查情况，

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在交流和沟通中提供改进意见。

3.审核完成阶段

根据项目建设单位对审核结果的反馈意见，经汇总及复核后，出具正式审核报告。

三、审计结果

（一）工程竣工财务决算审定情况

1.该工程送审决算金额为XXX元（不含税金额），审定决算金额为XXX元（不含税金额），核（增）减金额XXX元。审核情况如下表：

序号 项目 送审决算金额 调整增减数（调增为+，调减为-） 一 建筑工程 二 安装工程 三 设备购置费 四 其它费用 其中：管理车辆购置 五 基本预备费 六 价差预备费 七 建设期贷款利息 word版本整理分享

审核增减数（核增为+，核减为-） 审定决算金额