拟推荐挂牌公司风险评估表

主办券商：XX证券股份有限公司 拟推荐挂牌公司：XX股份公司 拟推荐挂牌公司基本情况 设立日期 所属行业 2006年10月30日 改制为股份有限公司日期 主营业务 2015年度 2015年12月31日 44.43 1.96 拟推荐挂牌公司风险事项 分类 事项 有 无 说明* 2014年12月31日 98.20 0.90 2015年12月28日 股本 主营产品 5,200万股 旅行社服务业 主要财务指标 出境旅游的批发、零售业务 2014年度 出境游产品 2013年度 - - - - - - - 营业收入（万元） 归属于拟推荐挂牌公司股东净利润（万元） 归属于拟推荐挂牌公司股东扣除非经常性损益后的净利润（万元） 经营活动产生的现金流量净额（万元） 每股经营活动产生的现金流量（元/每股） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 主要财务指标 资产负债率（母公司）（%） 归属于拟推荐挂牌公司股东的每股净资产（元） 2013年12月31日 - - 3-5-2-1

隐名股东委托持股、信托持股 股权结构/股份转让 涉嫌擅自公开发行股份或变相公开发行股份 交叉持股 股东出资/增资 作为出资的知识产权、非专利技术权属存在纠纷 直接或间接以公司自有资产评估增资 涉嫌出资不实 资产权属 持续经营 异常交易 同业竞争 主要资产权属不清（无形资产权属不清的列于“无形资产”栏） 经营模式、产品或服务的品种结构已经或即将发生重大变化 如：异常售后回购 存在同业竞争 关联方较多且关系复杂 关联方及其交易 关联方交易在公司同类交易中所占比重较大，公司对关联方交易有较重大依赖 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间存在显失公允的关联方交易 关联方往来余额较大 无形资产权属不清 无形资产 直接或间接以公司自有无形资产评估入账 股东以无形资产出资，入账价值缺乏合理性 无形资产存在重大减值 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ 3-5-2-2

主营业务收入不稳定或业绩不稳定 财务状况 收入确认与成本结转存在特殊性、存在异常波动 存在大额即期债务需支付大量现金 挂牌前两年一期存在重大审计调整或财务调账 √ √ √ √ 自然人XX直接持有公司X股，持股比例为X%，为公司的控股股东、实际控制人。若XX利用其实际控制人地位对公司的发展战略、人事安排、公实际控制人不当控制的风险 √ 司业务、财务决策等重大事项实施不当控制，则可能降低公司内部控制的有效性、影响公司规范治理机制、合规经营，进而对公司可持续发展造成不利影响、损害公司和中小股东的合法权益。 有限公司阶段，公司法人治理结构较为简单，公司仅设一名执行董事和一名 监事。公司于 2015年12月变更为股份有限公司后，公司建立了较为其他重大风险事项 健全的三会治理结构、三会议事规则及其他内部管理制度。公司“三会”的相关人员均符合《公司法》的任职要求，能按照“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司公司治理风险 √ 的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法合规。但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识和执行能力仍待进一步提高。对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，所以，公司存在一定的治理风险。 3-5-2-3