xx金融信息服务有限公司财务尽职调查报告

目录

一、尽调对象主体基本情况........................................................................................ 3

(一)尽调对象基本情况........................................................................................ 3 二、尽调对象财务尽职调查........................................................................................ 5

(一)业务与技术.................................................................................................... 5

1. 主营业务以及销售情况.......................................................................... 6 3. 业务承接与提供服务............................................................................ 10 (三)主要非流动资产.......................................................................................... 14

1、土地、房产、车辆、设备.................................................................... 14 2、商标权、专利权.................................................................................... 14 (四)人力资源...................................................................................................... 14

1、员工人数和结构.................................................................................... 14 2、员工薪资情况........................................................................................ 15 3、劳动合同签订情况................................................................................ 17 4、竞业禁止协议及保密协议.................................................................... 17 5、社会保险、住房公积金申报与缴纳情况............................................ 17 6、个人所得税缴纳情况............................................................................ 17 (五)财务状况...................................................................................................... 17

1. 财务核算与税收、财政补贴................................................................ 17 2. 税务登记情况、税种及税率................................................................ 18 3. 资金占用情况........................................................................................ 18 4. 简要财务报表........................................................................................ 19

三、收购面临的主要风险提示.................................................................................. 27

(一)投资主体的选择.......................................................................................... 27 (二)业务风险提示.............................................................................................. 27

1、业务承接中的风险................................................................................ 27 2、业务流程中存在的风险........................................................................ 28 3、利息收回的风险.................................................................................... 28 4、无法回款的风险.................................................................................... 29 (三)财务风险提示.............................................................................................. 30

1、收入记录的主体.................................................................................... 30 2、资金核算安全与准确性........................................................................ 30 3、收入的确认............................................................................................ 31 4、成本的确认............................................................................................ 31 5、费用的核算............................................................................................ 31 (四)税务风险提示.............................................................................................. 31 四、调查结论及建议.................................................................................................. 32

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财务尽职调查报告

致：xx

xx会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所（以下简称“本所”）接受xxxx的委托并根据与联新资本签订的《财务尽职调查业务约定书》，针对xx金融信息服务（北京）有限公司（以下简称“xx金融”）、xx创科（北京）科技有限公司（以下简称“xx创科”）、xx资产管理（北京）有限公司（以下简称“xx资管（北京）”）、xx资产管理（上海）有限公司（以下简称“xx资管（上海）”）、xx金融信息服务（上海）有限公司（以下简称“xx金融（上海）”）进行财务尽职调查服务。 接受聘请后，本所通过与目标公司相关负责人员访谈、查阅xx金融、xx创科所等公司提供的相关财务资料并实施了现场察看、询问、查证和分析等程序对该公司进行了尽职调查。

本次财务尽职调查目的系为联新资本拟投资xx金融、xx创科等提供财务专业咨询意见，现将调查中发现的情况及建议报告如下，以供贵公司决策参考。

声明事项

1、为作出本报告，本所核查了由xx金融、xx创科及其相关企业提供的原始书面材料及副本资料，并就相关事实向公司董事及高管人员进行了询证访谈。 2、本报告的作出以xx金融、xx创科及其相关企业所提供的原始书面材料、副本资料和口头证言真实、准确、完整，不存在误导性陈述和重大遗漏为前提和基础。

3、本报告仅针对前期核查内容对xx金融、xx创科的及其相关企业财务事项进行披露并就相关问题提出初步意见和建议，并不对其他法律事项以及有关业务、技术等专业事项发表意见，本所在本报告中对有关法律资料的引用并不代表本所对该等资料明示或暗示地保证。

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