襄汾农村商业银行监管评级定量和定性评价标准

一、资本充足

（一）定量指标（50分） 1.资本充足率（40%）

高于最低监管要求的1.2倍：100分；

最低监管要求的1倍至1.2倍：60分至100分； 最低监管要求的0.6倍至1倍：0分至60分； 低于最低监管要求的0.6倍：0分。 2.一级资本充足率（20%）

高于最低监管要求的1.2倍：100分； 最低监管要求的1倍至1.2倍：60至100分； 最低监管要求的0.6倍至1倍：0分至60分； 低于最低监管要求的0.6倍：0分。 3.核心一级资本充足率（10%） 高于最低监管要求的1.2倍：100分；

最低监管要求的1倍至1.2倍：60分至100分； 最低监管要求的0.6倍至1倍：0分至60分； 低于最低监管要求的0.6倍：0分。

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4.杠杆率（30%）

高于最低监管要求的1.4倍：100分； 最低监管要求的1倍至1.4倍：60至100分； 最低监管要求的0.6倍至1倍：0分至60分； 低于最低监管要求的0.6倍：0分。

注：（1）资本充足状况各定量指标采用每年的季度算术平均值作为评级依据。季度指标逐步恶化的银行，应综合分析风险趋势，在原评分基础上酌情扣分。

（2）资本充足率监管要求，包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求。

（3）资本充足状况各定量指标，在《商业银行资本管理办法（试行）》有关监管标准的实施过渡期，由银监会确定每年的最低监管要求；过渡期结束后，根据银监会相关制度办法确定最低监管要求。此外，银监会可以根据监管需要，适时调整针对某类银行的最低监管要求。

（4）各指标上下限指标均包含本数，下同。 （5）区间数值按照线性法折算实际得分，下同。 （6）资本充足率低于最低监管要求的银行，其综合评级结果原则上不应高于3级。

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（二）定性因素（50分） 1.银行资本质量和构成（8分）

主要考察资本的质量，资本构成的稳定性、市场价值及其流动性。

评分原则：（1）核心一级资本在资本中的比重越高，资本构成越稳定，评分应越高。

（2）分析核心一级资本构成的稳定性，如果存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，不得分。

（3）分析其他一级资本和二级资本的稳定性（主要是债务性资本的市值变动和超额贷款损失准备的计提情况），稳定性越高，市场价值越大，评分应越高。

（4）资本构成要素存在不稳定性，可能对银行承受风险能力造成不利影响的，得分应低于5分。

2.银行整体财务状况及对资本的影响（8分）

主要分析财务状况对资本的影响。在评价银行整体财务数据准确性与真实性的基础上，重点分析银行的盈利质量和盈利对资本补充的能力。

评分原则：（1）银行财务状况不佳（出现亏损），可能对银行资本充足状况形成不良影响的，得分应低于3分。

（2）累计亏损严重以致净资产出现负数的银行，不得分。

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