发展阶段 30000元/年 约80000 增加至元/年 30000元 增加至60000以上 6000元/年 4000元/年 150000/年 后期阶段 5000元/年 购买办公地点 10000元以上/年 5000以上 待定 5.2 收入预测情况 （前六个月；单位/元）

第/月份 简餐(人） 聚餐(人) 酒吧消费人数 平均每人简餐单价(元） 平均每人聚餐单价(元） 平均每人酒吧消费单价 月销售额(元) 1 2 3 4 5 6 3000 4300 5800 5800 5800 5800 1300 200 2000 250 2300 280 2600 280 2600 300 2600 300 交易 金额 10 10 10 10 10 10 25 25 25 25 25 25 20 20 20 20 20 20 66500 98000 121100 128600 129000 129000 5.3销售和成本计划 （单位/元）

月份金额（元） 销售 含流转税销售收入 1 2 3 4 5 6 66500 98000 121100 128600 129000 129000 9

销售净收入 员工工资 租金 成本 广告 设备费用、装修费用 单月总盈亏预计 (66500*5.2%) 63042 20000 75000 92904 20000 0 114802.8 20000 0 121912.8 20000 0 122292 20000 0 122292 20000 0 2000 1000 1000 1000 1000 1000 110000 无 无 无 无 无 小计 -143958 71904 93802 100912.8 101292 1012912.8 5.4 项目投资预计

月份 装修，设备 房租 原材料的购置（不含流动资金） 开业其他用途资金 流动资金 项目预计投资

10

1 100000 75000 2 0 0 3 0 0 4 0 0 5 0 0 6 0 0 10000 0 0 0 0 0 5000 10000 200000 0 5000 5000 0 5000 5000 0 0 0 0 0 0 0 0

附录一：

广西财经学院附近餐馆调查表 客流（/日） 店名 龙岩美食 日日升饭店 三明饭庄 非周末 50～60 30～40 50～60 周末 100 100 50～60 环境评分（总分5） 2 1 1.5 广告 无 无 传单，社团赞助 餐馆特点 小炒 小炒 小炒 天天见美食 何来何去饭店 重庆鱼庄 聚香阁 客满堂 幹尚阁 正宗一品水煮鱼 客家牛肉 一品风味 阿标美食 老鸭粉丝馆 阿冬手工米线 莆田卤面 闽西特色小吃

/ 30～40 10～30 / 60～70 20～40 300 150～200 130 200 120～150 150 100～150 50～60 110 30～40 70～80 70～80 100 100 280 150～200 100 200 150～190 100 110～160 70 1.5 2.5 2.5 1.5 1.5 1.5 1 1 1.5 2 2 2 1.5 1 无 无 无 无 无 贴海报 无 无 小传单 无 无 无 小传单 无 小炒 小炒 小炒，鱼 小炒 小炒 小炒 水煮鱼，肉 简餐，简餐 简餐 简餐 粉丝 米线 卤面 简餐 11

海欣麻辣烫 老地方简餐

150 50～60 190 50～60 2 3 无 小传单 麻辣烫，简餐 简餐 六、风险分析 6.1行业风险

餐饮业相对所有行业来说技术壁垒较低，使得大家容易模仿和跟进，而且目前竞争又相当激

烈，导致餐饮业受消费者的消费习惯和消费潮流的影响度大。

6.2经营风险

产品价格的限制是由于创业初期的开办费和广告费较大，因此，产品上市的价格相对会偏高一点，如果其他餐饮商家采用降价、打折的策略，为了占领和扩大市场份额，我们的产品可能面临被迫降价跟随市价的风险。

6.3财务风险

餐厅开办初期营运资金有限，可能面临流动资金不足的风险。同时为了开拓销售渠道，餐厅初期要采用较为宽松的信用政策，可能会造成小部分应收账款无法按时收回和发生呆账、坏账。

七、风险对策 7.1行业风险

本餐厅坚持自己的主题文化理念和核心竞争力，同时还加大广告投放量，提高餐厅知名度，在创办初期树立起品牌保护壁垒，通过树立新品牌在行业中赢得竞争优势。

7.2经营风险

本餐厅将通过全力提高产品和服务质量来降低可能由于市价变化带来的风险，在定价策略上注重成本，综合考虑各种因素。

7.3财务风险

由于我们采用促销和优惠的政策，对于消费金额到一定界限可以接受分期付款，并且我们的宣传和广告都有一定的投入，餐厅会很容易被消费者认可，收入款也可以很快收回。另一方面，如出现资金紧张不足，会开辟一个有较稳定的外部融资渠道，例如扩大合伙人队伍与金融机构。

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