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我国中小企业融资现状及其对策分析

作者：邱瑾

来源：《时代金融》2011年第33期

【摘要】据国家发展和改革委员会中小企业公司公布的数据显示，中小企业已成为国民经济中一支重要且活跃的力量，对经济发展起着战略性的作用。但是我们也应该清楚地认识到中小企业依然还只是企业中的弱势群体，在发展中依旧面临着许多问题，尤其是融资难的问题。 【关键词】中小企业 经济 融资 一、中小企业融资困难分析

导致我国中小企业融资困难的因素是多方面的 ,其主要在于：

（一）国家政策和金融机构原因是中小企业融资难的最主要的外部原因

在我国，中小企业的融资体系和资金扶持政策尚处于起步阶段，融资渠道和政策体系还缺乏完整性和系统性。

1.金融机构及渠道方面的原因

（1）在我国，中小企业融资主要机构及渠道是银行。而银行方面，对中小企业融资却存在许多不利的因素，主要有以下三方面：

①国有商业银行对中小企业依然存在一定程度的歧视。近年来，银行从总体政策上已经不存在歧视中小企业问题，但在实际操作上仍存在一些对中小企业歧视的现象。如民营企业向银行贷款往往要履行超额抵押手续。

②我国整体的银行结构不合理，过于单调。我国银行现状是大银行太多，小银行太少，社会资金绝大多数集中在大银行手中。对于大银行来说，中小企业数量多，规模小，每次贷款的数量小，次数频繁，期限短，但对于发放贷款的金融机构来说，其发放贷款的程序、经营环节与大企业完全一致，必然导致贷款银行经营成本的上升。“贷大不贷小”的经营理念使银行在企业间的资金分配严重不平衡，大部分资金贷给大企业，而只有很小部分资金贷给中小企业，甚至有些金融机构为规避风险，将资金上存，严重阻碍了对中小企业的贷款投放量。 2.政府的扶持力度不够。

（1）信用担保体系问题。我国针对中小企业的信用担保业发展滞后, 难以满足中小企业发展的需要。

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（2）信用制度不完善、信用环境差。目前，我国的信用制度很不健全，企业和个人信用档案极不完善，社会上也没有独立的权威的资信评估机构,使得中小企业无法使用信用工具从外部获得资金支持。 （二）中小企业自身局限 1.中小企业产品技术含量低

首先我国中小企业的总体上看，中低档产品多 ,技术含量低，缺乏市场前景，企业的管理者们不愿意耗费更多的人力和财力去建立严密的组织机构，甚至一些中小企业的业主不去聘请专门的财会人员，而是亲自处理其财务会计工作。这些问题使得企业在财务管理方面处于不正常状态，提供的财务信息缺乏准确性。 2.信用形象不高，不易获得融资资金

中小企业在向外披露企业信息时，有意进行粉饰，使得金融机构对其所有权、组织结构、盈利能力和财务状况等缺乏准确把握。金融机构因怀疑中小企业财务报表的真实性而不愿意接受其贷款申请，从而阻碍了中小企业的融资。 二、对解决中小企业融资难的对策探讨

通过对中小企业融资难问题的分析, 中小企业融资难既有内部原因, 也有外部原因。解决中小企业融资问题，既要加大政府的支持力度，完善中小企业融资的外部融资服务体系，又要提高和完善企业自身素质，解决中小企业融资的内部问题。 （一）完善中小企业融资服务体系，加大政府支持。 1.从商业银行的角度来看

第一，要加大信贷资金的投放力度，完善信贷资金投向结构。化解中小企业融资难的问题，可行的办法是国有银行应在年度信贷总计划表中确定一个批发贷款和零售贷款的合理比例，并适当扩大二级分行零售贷款的份额用于支持中小企业。

第二，中小企业的特点要求银行必须有一套相适应的信贷组织体制和信贷管理机制与之相匹配。因此，银行应科学制定信贷管理制度，既要建立严格的信贷责任追究制度，避免盲目放贷造成损失，也要相应建立信贷激励机制，改变不敢贷、不愿贷的现状，并适当下放信贷权限。

第三，银行应拓宽金融服务领域，合理制定信用评级标准，逐步放松利率管制。商业银行应积极介入和参与中小企业各种形式的改制，为其提供相关的辅助决策服务。

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第四，政府应支持中小银行在中国的加速发展。目前，国有商业银行为控制金融风险，集中力量争夺数量有限的大客户，众多基层网点往往只剩下吸储的功能，从而出现了较高的存贷差；

2.积极进行金融创新

（1）要积极进行制度创新,坚持做到“不以企业规模大小作为贷款条件、不以企业所有制决定贷款取舍、对各类企业（包括中小企业）讲究贷款风险大小，效益高低和诚信程度，坚持注重贷款风险的控制”。

（2）要积极进行业务创新,推出新的信贷方式。比如，引起双方可以达成协议：所贷款项只能用作原材料购买，不得挪做他用。这种新贷款方式对于中小型企业来说，得到了急需的流动资金，对于银行来说也降低了贷款风险。 （二）企业自身素质的提高与完善 1.中小企业应在竞争中不断增强自身素质

首先，中小企业要努力提高产品质量。中小企业要想吸引银行的放贷，就要努力提高自身的竞争力，提高产品的品质。中小企业要充分发挥自身优势，依靠科技不断推出高质量的新产品，走小而专、小而特的发展之路加快企业技术改造和产品的更新。

其次，提升企业经营管理水平。中小企业应迅速建立起适应市场经济的管理模式，健全企业制度，强化内部管理，提高生产经营的透明度，保证会计信息的合法性、真实性和连续性。 最后，经营者要努力提高自身的素质。只有高素质的人才能生产出高品质的产品，才能提升企业的经营管理水平。

2.强化信用意识，提升信用等级

中小企业要想获得融资支持，必须增强信用意识，重塑还贷形象，应靠自身的综合水平、经济实力和良好信用取信于社会，取信于公众，取信于银行。

作者简介：邱瑾（1982-）女，汉族，安徽省滁州市人，江西理工大学，研究方向为经济、财务管理。