山东电力集团公司工程财务管理办法 下载本文

案管理部门,妥善保管。

第四十七条 各单位基建管理部门在项目完工后,应及时办理房屋产权证、土地所有权证及其他财产所有权证书。产权证登记的所有人必须与此项目的出资人保持一致。

第九章 统计分析与考核评价

第四十八条 各单位财务部门应建立工程财务统计与分析制度,加强对工程项目概(预)算、结算和决算的统计对比分析,结合工程典型设计,研究和总结控制工程成本,降低工程造价的有效措施,发现和解决工程财务管理的薄弱环节,不断加以改进和提高。

第四十九条 各单位要建立科学系统的工程财务报表体系,将资本性收支预算、固定资产投资计划、工程资金管理、在建工程成本支出、工程进度等信息通过报表体系集中统一,推动ERP系统与基建管控模块等专业信息系统有效集成,实现信息共享,提高管理效率。财务部门要及时掌握工程进展情况,项目管理部门应每月向本单位财务部门报送工程进度情况。

第五十条 公司建立工程财务管理考核评价体系,强化对各单位工程财务的监督和管控能力,根据管理需要逐步将主要指标纳入公司年度业绩考核范畴,增强考核评价的权威性。

工程财务管理考核评价的主要内容,包括但不限于: (一)年度资本性收支预算和月度现金预算的编制、审批、

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执行、调整情况;

(二)工程全过程成本管理、工程资金管理情况; (三)工程会计核算的合法合规性、准确性、及时性; (四)工程竣工决算编制、审批和转增固定资产情况; (五)工程经济效益情况。

第五十一条 公司定期开展工程财务专项稽核,稽核结果是考核评价的重要依据。

第五十二条 各单位财务部门要积极开展工程经济效益分析评价工作,提出改进管理的意见和建议,作为后续建设项目规划、立项的重要参考依据。

第十章 附则

第五十三条 本办法由财务资产部负责解释并监督执行。 第五十四条 本办法自发布之日起施行。

附件:1.资本性支出预算模板

2.工程预付款(进度款)报审表 3.工程资料移交清册

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附件1:

资本性支出预算模板

本年资本性预算 工工程项目 程性质 建筑安装程 一、660千伏工程 … … 二、500千伏工程 … … 三、220千伏工程 … … 工程 工设备购置费用 工程概算(或可行性研究报告) 上年累计完成其他小费用 计 投资 上年累计拨付资金 一季二季三季四季小计 本年投资计划 度 度 度 度 四、110千伏工程 … … 五、35千伏工程 … … 六、配网工程 … …

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附件2:

工程预付款(进度款)报审表

工程项目名称: 编号:

致 项目监理部: 我公司于 年 月 日至 年 月 日共完成合同价款 元,按合同规定扣除 %预付款和 %质量保证金,特申请支付进度款 元,请予审核。 附件1:进度款结算书或投资完成月报表 附件2:有关施工记录 承包单位(章): 项目经理: 日 期: 项目监理部审核意见: 项目监理部(章): 总监理工程师: 监理工程师: 日 期: 建设管理单位审核意见: 建设管理单位(章): 业主项目部经理: 业主项目部技术专责: 业主项目部造价专责: 日 期: 基建部门审批意见: 基建部门(章): 基建部门负责人: 基建部门审核人: 日 期: 财务部门复核意见: 建设管理单位(章): 财务部门负责人: 财务部门复核人: 日 期: 注:1、编号由项目监理部统一编制。2、本表一式五份,由承包单位填报,财务部门、基建部门、建设管理单位、承包单位各一份,项目监理部存一份,工程竣工后监理单位的一份存档。

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附件3:

工程资料移交清册

移接交时间: 年 月 日

序号 一 1 2 3 4 5 6 7 8 二 1 2 3 4 5 6 三 1 2 3 4 5

工程资料名称 项目核准所需文件 土地预审文件 环境影响评价报告 地质灾害评价文件 地震灾害评价 水土保持文件 矿产压覆文件 林业规划勘测 文物普探文件 项目建设所需文件 批准的可行性研究报告 政府核准文件 批准的工程概(预)算书 建设用地规划许可证 建设工程规划许可证 施工许可证 项目建设完工资料 工程建设管理合同 审定工程结算书 审定工程竣工决算报告 土地使用权证 房屋、建筑物不动产证 份数 移交人 接收人

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