离任审计所需提供资料清单模板 （XXXXXXX板块，部门负责人）

1、部门职能说明书和基本情况

2、任期内部门管理制度及流程、人员架构图、职责分工资料 3、任期内部门管理目标、工作计划 4、任期内历年下达的考核指标 5、任期内部门预算执行情况

6、任期内部门重大会议纪要、领导对部门工作的重要临时批示 7、任职前后有关经济遗留问题的交接专门材料 8、任期内内部审计部门出具的任期经济责任审计报告 9、任期内部门年度总结 10、被审计人基本情况

11、被审计人的任命书及任职期限 12、被审计人的述职报告及年度个人总结 13、与公司相关的外部资源

附件四：

离任人员述职报告

1、任职的时间年限、任期经营目标；

2、任职期间所在公司资产经营、资产管理效率、经济运营状况；

3、任职期内直接参与决定与财务收支、投资项目相关的重大决策以及实施情况； 4、履行董事会授权情况；

5、任职期内内控制度建设和执行情况； 6、各项考核指标完成情况；

7、需要向审计组说明的公司潜在风险（市场、经营、财务、人事等风险）情况，以及对企业未来发展产生重大影响（发展潜力）的情况。

任期内重大事项决策情况表 被审计单位名称（盖章）： 离任人： 决策决策项目 日期 决策 程序 决策实施时间 决策项目投入资金（万元） 资金来源 是否办理招投标 决策 效果 说明 被审计单位负责人： 填表人： 填表日期： 填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经营决策”。“重大经营决策”是指对公司的经营发展有重大影响的决策行为，如对外投资、重大资产购置、处置等。

任期目标完成情况表 被审计单位名称（盖章）： 离任人： 任期： 序号 任期目标明细 自评完成情况 审定完成情况 备注 负责人： 填表人： 填表日期：

任期内预算执行情况表

被审计单位名称（盖章）： 离任人： 任期： 序号 预算项目 预算数 实际数 超支或节约 备注 负责人： 填表人： 填表日期：

附件五：离任审计注意事项

序号 审计阶段 离任审计注意事项 （1） 集团设计管理部：对离任人负责的工程项目工程进度和工程质量的控制情况作出评1 价并列出未了事宜。 （2）集团成本管理部：对离任人负责的项目成本管理和各项招投标、变更和结算情况作2 准备阶段 出评价并列出未了事宜。 所需资料 3 宜 4 5 6 （4）项目公司总经理或负责人：对离任人负责的工作内容作出客观评价并列出未了事宜。（5）其他相关部门关键员工：对离任人负责的工作内容作出客观评价并列出未了事宜。 （1）书面证据材料务必详尽，并根据获得的材料，落实到具体的经济责任； 实施阶段 （2）口头证据应充分记录，力争对方签字；在得不到书面鉴证的情况下，需有两名审计7 应注意的问题 小组成员签字确认，保障记录内容的真实性； 8 9 10 11 12 审计评价 （5）分清直接责任与间接责任，如应考虑企业违规行为是否受到外来干扰，或是否应由13 应注意的问题 上级主管部门或人员承担责任。 14 15 16 （6）分清前任领导责任与现任领导责任。 （7）分清玩忽职守与工作失误的责任。 （8）对经营业绩的评价应分清客观因素与主观因素、历史原因与现实原因、公司外部原 （3）人力资源部委托的离任审计事项，人力资源部需派员协同审计。 （1）审计评价应有充分依据或证明。 （2）对审计过程中未予验证的具体事项或评价依据、评价标准不明确的事项不作评价。 （3）对未来事项不作预测结果的评价。 （4）评价使用的数据，应采用审计认定的数据。 （3）集团财务管理部：对离任人负责的财务收支和财务管理情况作出评价并列出未了事因与公司内部原因、公司效益原因与社会贡献等关系。 17 （9）重大事项必须揭示。