蓄动机非常强烈

E. 我国传统的节俭文化，以及人口结构特性的变化，也是居民储蓄增加的重要原因 77. 金融债券是商业银行在金融市场上发行的.按约定还本付息的有价证券。次级债券，是金融债券的一种。以下关于次级债券的说法正确的是（ ） A. 次级债券的清偿顺序列于商业银行股权资本之后 B. 次级债券只可在全国银行间债券市场公开发行

C. 次级债券的期限比较长，一般为十年，最低不短于五年，属于银行可以长期使用的稳定资金来源

D. 次级债券可以计入银行附属资本，可以有效地提高银行的资本充足率 E. 具有与发行普通金融债券同样的广告宣传效应和市场约束作用

78. 欧洲债券发行者多为大公司，各国政府和国际组织，他们一般都有很高的信誉，对投资者来说是比较可靠的。下列哪些不属于欧洲债券：（ ） A. 日本一家机构在英国债券市场上发行的以美元为面值的债券 B. 美国银行在国际市场发行并在东京上市的欧元债券 C. 法国一家机构在美国债券市场发行欧元债券

D. 中国银行在日本发行并在东京交易所上市的“武士债券” E. 中国银行在美国发行并上市的“杨基债券”

79. 债券投资作为商业银行的一种盈利性工具，其具有以下哪些特点（ ）

A. 管理成本低 B. 风险较低 C. 流动性高 D. 分散难度低 E. 收益率一般较贷款业务高

80. 中间业务种类繁多，下列哪些业务为商业银行的中间业务（ ）

A. 汇款 B. 存款 C. 取款 D. 远期外汇买卖 E. 保管箱业务

81. 贷款专业化往往会导致贷款过度集中，加大整个贷款组合的系统性风险，此时，银行可以通过与其它银行进行合作的方式，有效化解这种风险。银行相互之间进行贷款合作的形式主要有：（ ）

A. 贷款出售 B. 贷款经纪 C. 贷款参与 D. 银团贷款 E. 分散贷款

82. 随着全国银行间债券市场的快速发展，商业银行越来越借重于能为其带来良好收益的资金与债券业务。以下哪些为商业银行债券投资的目标?（ ）

A. 提高资本充足率 B. 降低资产组合的风险 C. 降低资本充足率 D. 平衡流动性与盈利性之间的关系 E. 平衡流动性与安全性之间的关系

83. 以下哪几项体现的是商业银行的支付中介功能？（ ）

A. 代理服务 B. 货币结算 C. 货币收付 D. 货币兑换 E. 提供担保

84. 通过分解资本利润率，可以更加清楚地看到影响商业银行资本利润率的主要因素，并且因此而得到提高银行经营绩效的方法和手段：（ ） A. 提高股东权益 B. 减少总资产

C. 增加收入，包括增加利息收入和非利息收入

D. 减少支出，包括降低利息支出.降低非利息支出.降低资产损失准备金.尽可能降低税负 E. 提高股权乘数，即在尽可能的情况下，减少资本，增加负债，从而获得杠杆收益 85. 保护小额存款人的利益，是存款保险体系在大多数情况下由政府出面组建.或者得到政府资助的主要目的，也是规定最高保额的主要原因。保护小额存款人的原因在于：（ ）

A. 社会公正的需要 B. 银行利润需要 C. 社会稳定的需要 D. 银行稳定的需要 E. 以上都正确

86. 贷款可以按照不同标准划分为不同的贷款种类。按有无担保，贷款可分为：（ ）

A. 自营贷款 B. 信用贷款 C. 担保贷款 D. 委托贷款 E. 项目贷款

87. 商业银行的经营目标，最为经常的表述是利润最大化。但是这一目标有局限性：（ ）

A. 利润是一个事后评价指标，反应的是已经过去的一段时期中的经营成果，从而缺乏前瞻性

B. 利润总是与风险相对应的，在金融领域更是如此。因此，利润最大化对应的可能就是风险最大化，对银行来说，其结果可能是灾难性的 C. 它隐含着银行应只围绕存款人的利益来运营

D. 利润是一个会计概念，利润等于收入减去成本，而收入包括可能永远无法收回的应收收入，成本可能没有包括应该提取的贷款损失准备金，因此，利润可能严重失真

E. 银行在满足监管当局、存款人、借款人、经营管理者和职员的要求（所施加的约束）的前提下，最大化股东价值

88. 传统商业银行的主要收入来源包括（ ）

A. 发放贷款 B. 证券投资的利息收入 C. 中间业务收入 D. 个人理财 E. 同业拆借

89. 我国商业银行的经营利润来源于（ ）

A. 吸收资金所花费的成本与发放贷款所获得的利息收入 B. 货币发放收入

C. 投资净收益

D. 手续费支出和收入之间的差额 E. 买卖股票的差价收入

90. 在全球范围内应用最为广泛的监管评级体系，是源自美国的骆驼评级体系

（CAMELS）。骆驼评级体系，是通过考察商业银行的（ ）系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况。

A. 资本充足性.资产质量 B. 资本结构.净利息差 C. 资产利用率.市场监管程度 D. 管理.盈利性 E. 流动性和市场风险敏感度

91. 同业拆借是商业银行从其他金融机构之间借入短期资金的行为，主要用于支持资金的临时周转。同业拆借的特点包括（ ）

A. 期限短 B. 金额大 C. 利率波动大 D. 保密性高 E. 手续简便

92. 银行在批准贷款.草拟好借款合同文本以后，在正式发放贷款之前，还需要满足一系列条件，包括：（ ）

A. 对于担保贷款，银行要取得担保权利

B. 保全部门及有关业务人员负责不良贷款的清收转化和处置

C. 对于项目贷款，项目的部分资本必须已经到位，并且项目必须已经按照有关法律法规的规定获得了政府的正式批准

D. 如果贷款文件中包含附加条款，对财务比率要求进行了约定，对借款人分派股利进行了限制，这些条件也必须满足

E. 银行会对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行持续贷后监督和检查，对客户进行定期评核，即评价和核查

93. 债券投资的收益，是商业银行买卖.持有债券而在一定时期内所获得的报酬，主要来源有（ ）

A. 利息收入 B. 资本损益 C. 利息再投资收益 D. 资本损益在投资收益 E. 以上均是

94. 信用评级机构对商业银行的评级一般包括个体评级和支持评级两个方面，并以个体评级为主来确定银行的最终信用级别。个体评级主要分析影响银行信用质量的（ ） A. 外部环境 B. 运营因素 C. 财务实力 D. 内部风险管理 E. 所有权结构

95. 信用是市场经济的基石，提供信用信息服务的征信是市场经济体制中重要的基础设施。征信体系的重要性主要表现在以下几个方面：（ ） A. 征信体系有助于中央银行对商业银行的监管 B. 征信体系有助于商业银行降低不良贷款

C. 有效可靠的征信体系有助于降低商业银行对借款人进行资信调查的成本

D. 征信体系有助于商业银行扩大贷款对象范围，尤其是在为中小企业和个人提供服务方

面，征信体系的作用尤为突出

E. 征信体系有助于扩大商业银行资本量

96. 短期借款，是指期限在一年或一年以下的借款。下列属于短期借款方式的有（ ）

A. 同业拆借 B. 向中央银行借款 C. 可转换债券 D. 普通金融债券 E. 质押式回购

97. 财务分析的局限性，主要源于作为财务分析基础的财务报表所存在的局限性。这种局限性主要表现在：（ ）

A. 财务报告不完全真实.准确 B. 财务报告的信息不完备 C. 财务报表中非货币信息的缺陷 D. 财务报告分期性的缺陷 E. 历史成本数据的局限性

98. 大额可转让定期存单的凭证由中国人民银行统一组织印制。以下关于大额可转让定期存单正确的是：（ ）

A. 经营证券交易业务的金融机构可以办理大额可转让定期存单的转让业务

B. 大额可转让定期存单不得提前支取。存单到期时，存单持有人可在各大银行支取存款 C. 大额可转让定期存单采用记名方式发行

D. 大额可转让定期存单的期限为3个月.6个月.12个月

E. 各商业银行的储蓄机构可对个人和企业发行大额可转让定期存单

99. 资产负债表能够提供进行财务分析的基本资料，我国资产负债表按账户式反映，即资产负债表分为左方和右方。资产负债表由那几部分组成？（ ）

A. 利润 B. 收入 C. 资产 D. 负债 E. 股东权益

100. 银行再造始于20世纪60年代西方国家的银行业，进入20世纪八九十年代后，银行再造成为一场运动，席卷全球。银行再造主要包括：（ ）

A. 业务流程再造 B. 组织结构再造 C. 银行文化再造 D. 银行产品再造 E. 银行市场再造

三、判断题 (对的选A,错的选B)

101. 国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行可以吸收公众存款。（ ）

102. 存款可以随时支取之所以能够导致银行的脆弱性，主要是由存款的部分准备、存款支取的“先来后到”原则及存款支取的低成本所决定的。（ ）

103. 关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的授信、资产转移、提供服务等事项。（ ）

104. 支付中介功能，是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动的功能。（ ）

105. 支持评级就所考察的是受评银行得到来自于政府、股东等外部支持的可能性和力度。（ ）

106. 专用存款账户是银行按照法律、行政法规和规章，为特定存款人使用而开立的银行结算账户。（ ）

107. 短期借款，是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议、向中央银行借款等形式。（ ）

108. 金融债券是中央银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的长期有价证券。（ ）

109. 审贷分离制度是指贷款的调查评估、审查批准和检查清收分离，由不同的人员负责。（ ）

110. 统一授信是指商业银行对单一法人客户、单一集团客户或地区统一确定最低综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。（ ）

111. 商业银行的支付中介功能使短期资金变为长期资本。（ ） 112. 资产负债表反映的是银行在一定会计期间的财务状况。（ ）

113. 银行的资本利润率可以分解为资产利润率与股权乘数之积。（ ） 114. 我国单位结算存款均按中国人民银行统一规定的定期存款利率支付利息。（ ）

115. 存款人的储蓄决策是在比较当前和未来收入与支出的基础上做出的。（ ） 116. 与同业拆借相比，债券回购的风险要高得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般高于拆借利率。（ ）

117. 银行借款的利率风险与期限有关，期限越长，利率波动幅度就会越大，利率风险也就越高。（ ）

118. 贷款损失准备金是银行为了弥补贷款将来可能出现的损失，而预先从银行税前利润或税后利润中提取的专门准备金。（ ）

119. 商业银行债券投资的主要目的是为了提高银行收益率，使银行利润最大化。（ ）

120. 个人理财业务属于商业银行的中间业务，而远期外汇买卖不属于商业银行的中间业务（ ）

121. 客户优势是商业银行能够提供代理证券.保险等销售的重要基础。（ ） 122. 股东对银行的控制，主要是通过通常所谓的\三会一层\来实现的，其中，\三会\是指最高权力机构股东大会.董事会和监事会，\一层\是指管理层。（ ） 123. 核心资本包括实收资本.资本公积.盈余公积.未分配利润和少数股权五部分。（ ）

124. 流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户流动性需求.从而使银行遭受损失的可能性。（ ）

125. 风险控制是根据风险监测的结果，采取各种方式将风险控制在银行能够接受的水平上。（ ）

126. 要素评级和综合评级均规定了明确的要点和评级标准，对于评级结果，国际上一般以1级至5级表示，数字越大表示级别越高。（ ）

127. 利率风险与期限有关，期限越长，利率波动幅度就会越大，利率风险也就越高。（ ）

128. 监管资本是银行监管当局为了满足监管要求.促进银行审慎经营.维持金融体系稳定而规定的商业银行必须持有的最低资本。（ ）

129. 信用创造功能是商业银行在信用中介功能和支付中介功能基础上产生的。（ ）

130. 股权乘数等于银行总资本与银行股东权益之比，也被称为财务杠杆率。（ ） 131. 存款保险机构拥有大量的专业人员，并且形成了一整套在银行出现问题后的紧急对策措施，从而能够将危机发生的损失限制在一定程度之内。（ ） 132. 具有公司性和金融性的机构统称为金融机构。（ ）

133. 贷款损失准备是银行为了弥补贷款将来可能出现的损失，而预先从银行税前利润或税后利润中提取的专门准备。（ ）

134. 监管评级结果主要是监管当局内部使用，不向公众披露。（ ） 135. 银行借款的债权人所承担的风险要低于存款人所承担的风险。（ ）

136. 抵押率的高低也反映了银行对抵押贷款风险所持的态度，抵押率高，说明银行对抵押贷款采取比较审慎的态度。（ ）