牦牛养殖项目实施方案
现金流量表
序号 1 1.1 1.2 2 2.1 2.2 2.3 2.4 3 4 序号 1 1.1 1.2 2 2.1 2.2 2.3 2.3 3 4 序号 1 1.1 1.2 2 2.1 2.2 2.3 2.3 3 4 项目 现金流入 销售收入 回收固定资产余额 现金流出 建设投资 经营成本 折旧 固定资产清理费 净现金流量 累计净现金流量 项目 现金流入 销售收入 回收固定资产余额 现金流出 建设投资 经营成本 折旧 固定资产清理费 净现金流量 累计净现金流量 项目 现金流入 销售收入 回收固定资产余额 现金流出 建设投资 经营成本 折旧 固定资产清理费 净现金流量 累计净现金流量 建设期（年） 1 2 144 144 3 144 144 运营期 （年） 4 144 144 5 144 144 6 144 144 7 144 144 287.14 287.14 -287.14 -287.14 8 144 144 94.85 80.75 14.1 49.15 -237.99 9 144 144 94.85 80.75 14.1 49.15 56.91 15 144 144 94.85 80.75 14.1 49.15 106.06 16 144 144 94.85 80.75 14.1 49.15 400.96 94.85 80.75 14.1 49.15 450.11 94.85 94.85 80.75 80.75 14.1 14.1 49.15 49.15 -188.84 -139.69 运营期 （年） 10 11 144 144 144 144 94.85 94.85 80.75 80.75 14.1 14.1 49.15 49.15 155.21 204.36 运营期 （年） 17 18 144 144 144 144 94.85 94.85 80.75 80.75 14.1 14.1 49.15 49.15 499.26 548.41 94.85 80.75 14.1 49.15 -90.54 12 144 144 94.85 80.75 14.1 49.15 -41.39 13 144 144 94.85 80.75 14.1 49.15 7.76 14 144 144 94.85 80.75 14.1 49.15 253.51 19 144 144 94.85 80.75 14.1 49.15 302.66 20 144 144 94.85 80.75 14.1 49.15 351.81 21 159 144 94.85 80.75 14.1 49.15 597.56 94.85 80.75 14.1 49.15 646.71 15 97.85 80.75 14.1 3 61.15 707.86 （1）项目投资回收期（Pt）
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计算投资回收期为6.5年。
（2）项目投资财务净现值（FNPV）
式中：CI——现金流入； CO——现金流出；
（CI-CO）t——第t年净现金流量； n——计算期年数；
ic——设定的折现率，取值10%。
计算财务净现值FNPV=120.99万元>0，该项目财务效益可接受。 （3）项目投资财务内部收益率（FIRR）
计算FIRR=16.33%>10%，项目盈利能力能够满足要求。
从财务经济指标看，财务净现值FNPV=120.99万元>0，该项目财务效益可接受。财务内部收益率FIRR=16.33%>10%，项目盈利能力能够满足要求。该项目投资计划财务上可行。
13.5 敏感性分析
选取建设投资、销量等敏感因素，按照单因素按不利方向变化±10%的幅度，测算这些因素对内部收益率的影响。从敏感性分析数据可见，项目效益对销量因素更为敏感，当不利因素方向变化10%时，基本收益率变动幅度较大，但仍高于基准收益率10%。从经济分析上看，本项目的经济效益良好，但从敏感性分析中可见，风险控制要求对建设投资和销量均应控制在一定范围内，才能确保本项目
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的总体效益。
敏感性分析表
变化因素 基本方案 建设投资 +10% -10% 销售量 +10% -10% 内部收益率（%） 16.33% 14.59% 18.41% 21.73% 10.54% 净现值（万元） 120.99 94.88 147.09 232.44 9.53 13.6 其他效益分析 13.6.1 经济效益
（1）成员增收情况
通过项目实施，直接带动建档立卡户32户93人增收，实现贫困户户均年增收9000元，人均增收3000元。
（2）可分配盈余及分配情况
扶贫攻坚项目所得收益除还贷外全部归建档立卡贫困户所有。由乡集体确定项目收益分配方式，大部分收益应直接分配给符合条件的扶贫对象，少部分可作为村集体公益性扶贫资金使用。
13.6.2 社会效益
青海经济与内地其它兄弟省市相比较滞后，为实现小康社会，我们的关键是“三农”问题，而增加农民收入是农村工作的首要问题，也是社会发展的必然，海西州将发展养殖业作为我县的优势产业之一，必然给当地人民带来更多的科技就业和致富的机会，同时帮助农牧民走向市场，改善生产、生活水平发挥积极作用。
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第十四章 风险分析与对策 14.1 社会稳定风险的表现形式及影响
社会稳定风险的形式包括社会治安、涉众经济案件、群众信访、安全生产施工等形式，全面落实维护社会稳定工作的各项措施，深入开展社会不稳定因素排查化解，着力夯实维稳基础，妥善处置各类突发群体性敏感性事件，维护社会稳定。
正常情况下，社会稳定问题的出现的症结是发起者为了维护合法利益，表达诉求的一种方式之一，本身不会对社会造成不良的影响。但如果演变成恶性的整体性事件，其对社会稳定的影响将是无法估量的。对工程项目建设来讲可能会分散建设精力、增加投入、延迟工期、工程停工、甚至造成破坏；对社会来讲可能会打乱农牧民正常生活、妨碍社会正常运转、扰乱社会治安、毁坏公司财产、影响社会稳定等。
14.2 社会稳定风险可能性分析
序号 1 风险因素 风险可能性 风险评价 较小 因审批手续造成本项目可能各审批手续造成延迟工期，引发不的不稳定因素 稳定因素。 施工噪声和交通建设期存在少量噪声影响，可能会对周边有所2 噪声影响周边 影响，但周边无农牧民住户和企业，运营期也不大会产生噪声，社会稳定风险不明显。 3 沿线住户出行交施工期间施工车辆对道路的破坏导致交通不通影响 畅，会引发不稳定因素。 较小 较小 施工期间环境影施工风险主要集中在安全问题，既包括施工生4 响、安全问题及产安全的问题，也包括施工期间对内部管理的施工单位内部管不稳定因素。施工建筑垃圾可能会对卫生环境52
中等 牦牛养殖项目实施方案
序号 风险因素 理不善等问题 造成不良影响。 风险可能性 风险评价 在当事方认为自身权益受到侵害情况下，反应诉求及救助渠道是一种方式，也是社会救助的一个途径，尤其当各种诉求及救助渠道不通畅的情况下，影响社会稳定的可能性就会进一步增大。
通过前面章节分析，本项目在噪声、交通组织以及施工期间工程建设等方面会造成较小的不利影响，但这些影响可能会导致出现不利社会稳定的问题。
根据以往经验和调研评估过程中掌握的情况，有可能因为安全文明施工等引发社会不稳定，但由于交通拥堵造成的各种不便而引发的社会不稳定的可能性相对较小。另外在工程施工内部如劳动用工、安全保障、工资发放、工程款支付等方面如果不能做到合理、及时、规范，也可能引发社会不稳定问题。
同时，还应注意到社会稳定问题的发生和发展具有很大的不确定性，在项目实施过程中，如果有关措施落后于项目建设或没有按要求实施，则发生社会不稳定可能性较大，反之会较低；另外，社会稳定问题的处理也是影响社会稳定数量和程度的因素之一，处理得当，可以有效避免再次发生和事态扩大。
14.3 项目社会稳定风险的综合评价
在征地建设过程中，社会稳定风险衍生于相关利益群体对征地项目的抗拒，这种抗拒有多种表现形式，如上访、留置原地阻碍施工、暴力对抗甚至群体示威等。因此，对征地建设过程中所涉及的影响社会稳定的风险进行界定，应认真分析群众可能引发的异议、遭遇到的损失或不适，这些异议、损失或不适即为引起社会不稳定的风险因素。在识别了青海省海西州海西州波罗乡黄牛养殖建设项目可能面临的社会稳定风险因素的基础上，有必要对各类风险的可能性大小进行量化，然后得到项目的综合风险大小。
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