六、物资借用流程

（一）销售借用流程： 业务员：查询库存，填写销 售预算清单 销售预算清单（一式四 联） 返回业务员修改 Y 部门主管：审核预算清单，是否低于最低售价，及是否超过信用范围 （Y/N） N 发货在预算清单上加盖“紧 仓库： 审核预算清单， 急放行”章，.并手工开具送货单 送货单（一式四联）， 业务员：有开票权自行开票；无开技服部：签单，取销售发票、送票权通知业务会计开票 通知技服部提货、安装 货单；提货、安装 客户：签收商品，回执 业务员：3天以内补办核销手续， 参照销售出库流程。 仓库：核销送货单 业务会计：审核销售预算清单、出库 单、发货单、送货单、销售发票 业务会计：根据模拟发票业务会计：根据销售发票 关联生成模拟销售发票（表Y Y N Y 作帐务处理 作帐务处理 -6），是否开具销售发票 （Y/N）

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（二）其他借用流程：

借用人：填写借条

填写设备、工具借条（一式二联），表-11

返回借用人修改 N 部门主管：审核借条（Y/N）

Y

仓库：审核借条，备货，发货 返回业务员修改 N （Y/N） 业务员：签单、提货

业务员：在规定时间内归还商品,送维修部

检测,并通知仓库.

维修部：进行质量检验,出具检 测报告. 填写检测报告(一式三份),

表-12.

仓库：清点检测后的商品,是否 仓库：核销借条、 N 归还商品 报废（ Y/N ）

Y 业务会计： DR:其他应收款—借用人 按销售出库流程补办出库手续 CR:库存商品 应交税金-进项税额转出 27

七、维修、更换、退货和返修流程

（一）商品维修后返回流程 客户：通知

继续与客户查找原因 业务员：查明原因或通知技服人员查明原因（Y/N）

业务员：填写工作联系单通知维修部

维修部：登记维修记录，进行 维修，维修后通知业务员

业务员：将维修好的送达客户

客户：签收商品

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（二）商品更换流程 客户：通知 N 业务员：查明原因或通知技服人员查明原因（Y/N） 继续与客户查找原因 Y 业务员：填写工作联系单通知维修部 维修部：登记维修记录，进行质量鉴定， 填写商品质量检测报告，通知业务员 填写检测报告（一式三份） 业务员： 将商品返回客户 N 部门主管：审批是否同意更 换（Y/N） Y 参照销售退货流程办理退货手续 参照销售出库手续办理商品出库手续

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（三）退货流程 1．销售退货流程

客户：退货通知 Y/N） 继续与客户查找原因 业务员：查明原因或通知技服人员查明原因（ Y N 业务主管：审批，货物退回 Y 维修部，并通知仓库（ Y/N ） Y 业务员：填写工作联系单通知维修部 维修部：登记维修记录，进行 质量检测出具检测报告. 业务员:查找原销售预算清单，填写 红字销售预算清单（一式四联）。 填写检测报告,一式三份

商务部：审核红字销售预算清单，输入订单. 仓库：审核红字销售预算清单， 1、 返回业务 员修改 N 清点检测后的实物是否相符 , 合 格品入总仓库，不合格品入不业务会计：开红字2、 进入采购退货流程 良品库，是否合格（Y/N） 发票 Y 业务员：申请开具红字销售发关联生成红字出库单,一式四联，开 票.;与红字发货单,一起送退货具红字发货单 ,与红字销售订单配单位,签单、回执 对,送业务会计. 业务会计：审核红字销售订单、出库单、发货 退货单位：签单、回执

单、销售发票 Y 关联生成模拟红字销售发财务部业务会计：根据红 财务部业务会计： 根据模 拟销售发票作帐务处理 N 票 ， 是 否 有 销 售 发 票 Y 字销售发票作帐务处理

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