攀枝花市体育公园项目可行性研究报告

参考周边楼盘单价以及炳三区今后的发展状况，该住宅定价为5000元/m2,停车位共计652个，参照周边车位的出售价格，按照6万元/个考虑。即整个住宅部分收入为68711万元。

（2）商铺出售

本项目商业门面的面积为34290m2，参考周边商业门面销售价格，定为10000元/m2，可得商业门面销售收入为34290万元。，将收入获得时间从建设期的第二年开始，三年销售完毕，其销售比例为4:5:1。

（3）运动休闲区收益

运动休闲区包括网球馆、羽毛球馆、室外网球场、乒乓球、游泳池和停车场等。

网球馆有5片场地，暂定价40元/片.小时，考虑每天每片利用4小时，可得网球馆每月收益2.4万元。考虑运营的前三年只达到正常年份的70%、80%、90%。

羽毛球馆为26片，暂定价为20元/片.小时，考虑每天每片利用6小时，可得羽毛球馆每月收益为9.36万元。考虑运营的前三年只达到正常年份的70%、80%、90%。

多功能体育场馆一个，考虑到该场馆可举办篮球、羽毛球、排球、乒乓球等多种体育赛事。其用途具有多样性，按照综合场馆的收费标准，大约为使用一天3-5万，暂按4万计算。一年中按使用三分之一的时间计算，则年收入为16万。考虑运营的前三年只达到正常年份的70%、80%、90%。

室外网球场为4片，参考周边室外网球场的价格，暂定价为20

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元/片.小时，考虑每天每片利用6小时，可得网球场每月收益为1.8万元。考虑运营的前三年只达到正常年份的70%、80%、90%。

乒乓球设臵在网球馆和羽毛球馆内，考虑设臵20处，暂定价为10元/台.小时，考虑每天每台利用4小时，可得乒乓球每月收益为2.4万元。考虑运营的前三年只达到正常年份的70%、80%、90%。

该项目设臵停车位450个，按照每车位收费3元计算，一天中一个车位可周转4次，可得停车收益为16.2万元/年。考虑运营的前三年只达到正常年份的70%、80%、90%。

可得，正常经营年份运动休闲区收入为304.92万元/年，前三年分别为213.44万元/年、243.94万元/年、274.43万元/年。 3.2.2成本估算

（1）运动休闲区成本

包括球馆等营业支出、球馆等设施维护、公益设施维护、绿化养护费用支出、公益部分人工工资等。根据目前市场情况，球馆等营业支出按照营业收入的30%计取；球馆等设施维护一般是与其寿命有关，取费比率约为建设成本的1%-2%，这里按照2%计取；公益设施维护按十年寿命考虑，则取费费率定为设施费用的10%；绿化养护费参照目前各地规定，按照7元/m2.月考虑；公益部分人工按照50万元/年计算。

（2）商铺

按照销售收入的10%计算相关的销售成本。

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（3）住宅

由于项目位于炳三区，近年来本区域的房地产是最受人们关注的，因此这部分的销售成本相对而言占收入的比重可以取的低一些，按照10%考虑。

3.3财务评价

（1）运动休闲区

如表3-1，投入运营后，每年需要再贴补287万元作为运营费用。 （2）商铺

如表3-2，税前利润为22022.01万元，税后利润为16171.43万元，投资回收期为1.21年。投资利税率为3.19，投资利润率为2.34。

（3）住宅一

如表3-3，税前利润为21186.14万元，税后利润为16599.78万元，投资回收期为1.66年。投资利税率为75.21%，投资利润率为58.93%。

（4）住宅二

如表3-4，税前利润为3738.20万元，税后利润为2560.41万元，投资回收期为1.87年。投资利税率为76.84%，投资利润率为52.63%。

（5）综合（不考虑土地费用）

如表3-5，以十年作为计算期，税前利润为34572.76万元，税后利润为28865.02万元，投资回收期为1.80年。投资利税率为68.90%，投资利润率为57.53%。

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