经营计划管理制度
母子公司管控体系制度汇编之
中捷控股集团公司
经营计划管理制度
服务单位: 上海华彩管理咨询有限公司
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经营计划管理制度
目 录
第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章
总 则 ........................................................................................................ 1 经营计划管理组织体系 .......................................................................... 2 经营计划编制 .......................................................................................... 3 计划指标管理 .......................................................................................... 5 经营监控与偏差分析 .............................................................................. 7 附 则 ........................................................................................................ 8
附件一：年度经营计划编制流程 ........................................................................... 9 附件二：经营计划模版 .......................................................................................... 11 附件三：中捷控股集团公司主要计划管理会议汇总表 ..................................... 17 附件四：集团公司经营分析报告模版 ................................................................. 22 附件五：子公司月度经营统计分析报表 ............................................................. 29
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经营计划管理制度
第一章
第一条 度。
第二条
总 则
为了加强公司经营计划管理，促进公司快速健康发展，特制定本制
公司经营计划横向划分为年度经营计划、季度经营计划与月度经营
计划三个层次；纵向划分为集团公司计划、总部职能部门计划、子公司计划和子公司、下属部门计划等多个层次。
第三条
公司建立“上下结合拟定、推进计划”的计划管理体系，按照PDCA
（计划、执行、监督检查、调整）循环实施管理。
第四条
本制度适用于集团公司及所属子公司，中捷缝纫机股份公司经营计
划的管控除上市公司有特殊规定外，也遵照本制度。
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第二章 经营计划管理组织体系
第五条
集团公司设立经营计划会，指导公司年度、季度经营计划的编制，
对计划进行综合平衡，监督检查计划执行情况，负责计划的调整。
第六条
年度、季度经营计划会由集团公司总裁、副总裁、下属子公司总经
理、总部各职能中心总经理组成；月度经营计划由集团公司总裁、副总裁和战略投资管理中心总经理、财务中心总经理组成。
第七条
集团公司战略投资管理中心是计划的归口管理部门，负责编制公司
年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划，并监督实施，组织考核。
第八条
集团公司各职能中心根据公司年度、季度、月度经营计划分别制定
本部门年度、季度、月度计划并组织实施。
第九条
子公司依据集团公司年度、季度、月度经营计划分别制定各自年度、
季度、月度经营计划，并组织实施与考核。子公司下属单位根据子公司经营计划层层分解落实计划指标。
第十条
经营计划会以季度为单位考核总部职能中心、子公司经营计划完成
情况，考核结果与职能中心、子公司的薪酬挂钩。
第十一条 经营业绩的统计应当准确、及时、全面地反馈计划执行情况，各级管理人员必须重视，禁止弄虚作假。
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第三章 经营计划编制
第十二条 根据公司发展战略与上年度经营计划的执行情况，战略投资管理中心组织编制公司年度经营计划。
第十三条 集团公司每年10月中旬开始组织编制下一年度经营计划，具体流程见附件一：
第一步：集团公司总裁组织年度经营计划启动会，审视公司战略，通过对历史业绩的回顾和未来发展趋势的预测，确定下一年度的主要经营目标；
第二步：集团公司各下属单位结合自身状况就本单位下一年度经营计划提出建议；
第三步：战略投资管理中心根据公司发展战略、本年度经营计划执行情况、各下属单位经营计划建议编制公司下一年度经营计划草案；
第四步：经营计划会对战略投资管理中心编制的经营计划草案进行审核、综合平衡和调整补充；
第五步：董事会审议确定公司年度经营计划，经营计划的模版见附件二； 第六步：集团公司职能中心、各子公司负责逐层分解、落实集团公司确定的本中心或本单位年度计划。
第十四条 战略投资管理中心根据董事会确定的公司年度经营计划指导集团公司职能中心、子公司编制集团公司职能中心、子公司年度经营计划（可参考集团公司经营计划的模版编写）、年度工作计划，经过经营计划和财务预算质询会审议修正通过后组织实施。会议的相关信息见附件三《中捷控股集团公司主要计划管理会议汇总表》。
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