五．作答内容-账套基础信息维护（分值：25分）
1、操作员管理： 题面：
新增操作员刘峰，编号LF：拥有“AS公用目录设置”，“AM公共单据”,“AR应收”,“AP应付”,“GL2012总账”,“FA固定资产”中的所有权限。
答题步骤：1. admin 在 2012-1-1 登陆系统管理；
2. 权限——用户——增加，在弹出页面输入操作员编号与姓名；
3. 权限——权限，选中操作员，单击修改，将题目要求的权限赋予操作员，保存。
2、基础档案设置
（1） 题面：账套主管白燕修改帐套，增加法定代表人：张翔；有外币核算。
答题步骤：1.帐套主管 BY，2012-01-01，登陆系统管理；
2.帐套——修改——增加法定代表人信息——选择有外币核算——确定。
（2） 题面：定义外币：币符：$ ；币名：美元；固定汇率；2012年1月记账汇率6.40，其他默认；会计科目100202（建设银行）下新增美元户科目（10020201），要求美元外币核算
答题步骤：1.BY，2012-01-01，登陆企业应用平台；
2.基础设置——基础档案——财务——会计科目——增加；
3.在新增会计科目页面中，输入科目编码、科目名称，勾选外币核算； 4.单击币种选择框进入外币设置页面，单击增加，输入外币的信息后确认退出；
5.新增会计科目页面选择币种为美元，单击确定，保存信息退出。 （3） 题面：设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”；
答题步骤：1.基础设置——基础档案——财务——会计科目——编辑——指定科目； 2.现金科目中指定 1001、银行科目指定 1002；
3.确定，退出
（4） 题面：按照下表内容设置本单位开户银行 编号 B01 银行账号 874318964391 币种 人民币 开户银行/账户名称 工行中关村西区支行 所属银行编码 01 中国工商银行 答题步骤：1.基础设置——基础档案——收付结算——本单位开户行；
2.增加，按照题目要求正确输入信息后，保存，退出。
（5）题面：
应收账款初始设置
科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001；税金科目为22210102，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币币种的结算方式均对应100201。坏账准备设置：提取比例为0.9％，坏账准备期初余额为800，坏账准备科目为1231，对方科目为6701。
答题步骤：1.业务工作——财务会计——应收款管理
2.设置——初始设置
3.设置科目——基本科目设置，如题目要求设置应收、预收、销售收入、税金科目 4.设置科目——结算方式科目设置，如题目要求设置结算方式科目
5.坏账准备设置，如题目要求进行设置，确定，退出。 （6）题面：
应付账款初始设置
科目设置：应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目1405，税金科目为22210101，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币结算方式均对应100201。
答题步骤：1.业务工作——财务会计——应付款管理
2.设置——初始设置
3.设置科目——基本科目设置，如题目要求设置应付、预付、采购、税金科目 4.设置科目——结算方式科目设置，如题目要求设置结算方式科目
（7）题面：
固定资产选项设置
根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目：固定资产入账科目：“1601固定资产”；累计折旧入账科目“1602累计折旧”；业务发生后立即制单；
答题步骤：1.业务工作——财务会计——固定资产——设置——选项
2.编辑——与财务系统接口——按照题面要求设置对账科目； 3.编辑——与财务系统接口——勾选业务发生后立即制单；
4.确定，退出。
（8）题面：
会计科目的期初余额录入
应收账款、应付账款期初余额：
要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单，总账期初余额进行引入。
应收账款（1122）期初余额 日期 客户名称 摘 要 客户欠款 客户欠款 应付账款（2202）期初余额 日期 2011-1-12 供应商名称 数码视讯股份公司 摘 要 欠供应商款 欠供应商款 方向 贷 贷 余额 17600.00 29000.00 方向 借 借 余额 138600.00 98740.00 2011-08-05 中关村手机商贸中心 2011-11-24 苏州迅捷公司 2011-11-23 北京神州联想产品有限公司 期初余额录入完毕，请进行试算平衡。
答题步骤：1.业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额——确定；
2.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应收单；
3.业务工作——财务会计——应付款管理——设置——期初余额——确定； 4.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应付单； 5.业务工作——财务会计——总账——设置——期初余额； 6.双击应收账款的期初余额——往来明细——引入——退出 7.双击应付账款的期初余额——往来明细——引入——退出 8.总账期初余额——试算平衡
六、日常业务处理（分值：50分）
根据业务需要，自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由白燕（BY）操作完成。
（1）题面：2012/01/01 公司从工商银行提取现金21000元备用金，现金支票票号6488
答题步骤：1. 业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2. 增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存
摘要：提取备用金 借：库存现金 21000
付款凭证 贷：银行存款/工行银行 21000
（2）题面：2012/01/02 营销中心吴静报销业务招待费680元，现金付讫
答题步骤：1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2. 增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、辅助核算项、金额——保存
摘要：报销业务招待费 借：销售费用/业务招待费 680 付款凭证 贷:库存现金 680
（3）题面：2012/01/03 由于企业使用外单位高新技术，所以需要每月工商银行现金支票（本月票号5566）支付技术转让费6800元，请填写本月凭证，并生成常用凭证，（代号001；说明即摘要）以便日后使用。
答题步骤：1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2. 增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、票号、金额——保存 3. 制单——生成常用凭证——输入代号及说明——保存
摘要：支付技术转让费 借：管理费用/技术转让费 6800 付款凭证 贷：银行存款/工行银行 6800
（4）题面：2012/01/03 财务现金支付本企业上月水费用500元
答题步骤：1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存
摘要：支付水费 借：管理费用/水费 500 付款凭证 贷：库存现金 500
（5）题面：2012/01/05 银行代发上月工资10800元。（现金支票，票号2867）
答题步骤：1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存
摘要：代发上月工资 借：应付职工薪酬 10800
付款凭证 贷：银行存款/工行银行 10800
（6）题面：2012/01/05 张磊报销参加项目管理培训的培训费3000元，工商银行支付，现金支票票号3513
答题步骤：1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额、辅助核算项、票号——保存
摘要：报销培训费 借：管理费用/培训费 3000
付款凭证 贷：银行存款/工行银行 3000
（7）题面：2012/01/06 计提坏账准备金，请在应收账款管理系统中处理
答题步骤：1.业务工作——财务会计——应收款管理——坏账处理——计提坏账准备——ok