第九章 财务计划模型设计
一、操作题
1．已知某公司过去10年的销售和管理费用、应收账款、存货、固定资产的数据如表9－1所示。
表9－1 单位：万元 年份 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 销售额 20000 21500 18500 23500 26500 30000 28000 35000 42000 50000 销售和管理费用 37000 3800 3600 3900 4200 4500 4300 4600 4900 5000 应收账款 3800 4400 3500 4300 4500 5200 4700 6100 7100 8500 存货 4800 5300 5700 6000 6600 7200 7000 7100 9000 10000 固定资产 8300 8600 7900 9100 9800 10600 10100 11800 13500 15000 要求：根据历史资料建立以下直线回归方程，并绘制分析图、
销售和管理费用＝A×销售额＋B 应收账款＝A1×销售额＋B1 存货＝A2×销售额＋B2 固定资产＝A3×销售额＋B3
2．写出业务量预测模型中B9、C9、D9和E12单元格中的公式
3．鸿叶公司1997~2001年的产销量和资金占用情况如下：
表9－2 产销量与资金占用情况表
年度 1996 1997 1998 1999 产销量（X）（万件） 120 110 100 120
资金占用（Y）（万元） 100 95 90 100 40
2000 2001 130 140 105 110 该公司预计2002年产销量为150万件。
要求：用直线回归法预测其2002年的资金需要量。
第一、二章 EXCEL的基本理论
三、单选题
1-5 DA ABB 6-10DADCB 11-15 D B B C C 16-20 A C D A B 21-25 B B D C A 26-30 C B C C B 31-35 C C B D B 36-40 D D C B D 41-45 A C C C C 46-50 A A A C D 51-55 CADCC 56-60CADDB 61-65DCAAC 66-70CAACB 71-75ADABC 76-80CABBB 81-85 ADBDC 86-90CBBCA 91A 二、多选题
1-5 BC AB BC ABD ABC 6-10 AD ACD ABCD AC AB 11-15 BC ACD ABCD BCD BCDE 16-20 AB AB AD CD ABD 21-23 ACD AB AB 三、判断题
4、6、7、10、13对，其余错 五、问答题
1．单元地址表示方法有两种：相对地址，绝对地址。 2．单元区域有三种表示方法：连续区域（用冒号连接）、合集区域（用逗号连接）、交集区域（用空格连接）。 五、操作题 见电子课件
第三章 财务管理分析图的绘制方法
一、单选题 1－2 CC 二、多选题 1ABC 2ABCD 三、简答题
1．财务管理分析图的绘制方法和步骤。 ⑴选择工作表数据区域
⑵启动图表向导。方法一：单击【图表向导】；方法二：在【插入】菜单下选择【图表】命令。
⑶使用“图表向导”创建图表。 第一， 确定图表类型； 第二， 选择数据来源； 第三， 设置图表选项； 第四， 选择图表创建位置。 2．简述二维图表分析的种类？
（1）面积图（2）柱形图 （3）条形图 （4）折线图
（5）饼图 （6）环形图 （7）雷达图 （8）xy散点图 （9）气泡图。
41
第五章 投资决策模型设计
一、单选题
1-6 ABBBCA
第六章 流动资金管理模型设计
一、多选题
1-2 ABC AD ABC 二、简答题
1．计算机最佳现金持有量模型的设计过程。
⑴录入基本数据，如每次交易成本，有价证券利率等数值。
⑵建立各要素与基本数据的勾稽关系，通过公式链接，如总成本＝持有成本＋交易成本。 ⑶使用规划求解工具。
第一， 在【工具】菜单中选择【规划求解】命令，便出现规划求解对话框； 第二， 在【目标单元格】中输入“总成本“单元格地址； 第三， 在等于选项中选择“最小值”；
第四， 在【可变单元格】中输入“最佳现金余额”的单元格地址； 第五， 选择【添加】按钮，增加约束条件； 第六， 选择【求解】按钮； 保存求解结果或报告。
第七章 筹资分析与决策模型设计
一、单选题
1-5 C C B A A 二、多选题
1-5 ABD BCD ABCD BC ABC 6 ABCD
第八章 销售与利润管理模型设计
一、单选题
1－5 CACBA6－10BCCBA 11-15 DDBDC 16-20 DACCC21-22BB 二、多选题
1-5 ABD AC ABD AD ABCD 6-7 ABC BD 三、判断题 1错2错3对 四、简答题
1．建立数据透视表的条件及方法、步骤。
⑴条件：完整的表体结构；规范的列向数据。 ⑵准备数据源。
⑶通过向导创建数据透视表。
选择【数据】菜单下【数据透视表和图表报告】命令，选择数据源和创建报表的类型； 确定要建立数据透视表的数据源区域； 确定数据透视表显示位置。 ⑷重组数据，建立透视关系。
2．简述销售与利润模型中使用的技术和方法？
数据透视表、宏和控件 、数据分析 、单边量求解技术和工具。
42