7.3%，不再安排预备费。
二、资金筹措及分年投资计划
1、建设资金筹措
资金来源：全部建设投资共计 370 万元，按照政府相关补助办法
市级专项补助 92.5 万元，县级补助 46.25 万元，乡级补助 46.25 万元，
共 185 万元，占全部建设投资的
50%；其余部分申请省级专项补助
185 万元，占全部建设投资的 50%。
2、分年度投资和资金计划
根据建设规划及资金筹措情况，拟将建设资金分
3 个阶段投资，
一是项目前期准备到正式工程开工阶段，投资
30 万元；二是从地基
与基础工程开始到主体工程完工， 投资 300 万元；三是从配套工程施
工开始到设备采购安装结束投资
20 万元。预留 5%的工程质保金待 1
年后支付。
第十二章、财务评价
一、编制说明及依据
说明：本项目由 XXXXXX 民政所负责建设和运营管理，本可行
性研究报告据此进行财务评价。
依据：依据国家计委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与
参照数》（第三版）和国家现行的有关规定和建设单位提供的有关资
料进行编制。
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二、财务评价基础数据选择
项目投资总额为 万元，其中形成固定资产为 万元，形成无形资产和递延资产 万元。
三、功能投资评价
因本项目属于公益性质， 财务评价主要进行功能投资评价， 可为
100 人提供服务，服务期限 50 年，总投资额 370 万元，可判断投资 较为节省。
四、财务评价结论
通过以上分析， XXXXXX
敬老院新建项目在建设投资上较为节
省，各项服务功能基本齐全， 运行期间收入有政府补助经费和有偿服
务收入等多渠道来源， 只要政府在资金和政策上给与一定的帮助， 可
以具备较强的生存能力，具有可持续发展前景，财务评价可行。
第十三章、社会效益分析
一、项目对社会影响的分析
XXXXXX 敬老院改扩建项目，符合国家政策和省、市、区产业
发展规划，项目内涵丰富，社会效益明显。
该项目建设是一项为国家福利及社会健康的公益社会事业， 该项目的实践，将为大坡农村五保户供养事业提供一个专业性强内涵丰富的场所，项目覆盖全镇 12 个村委会，有利于提高全镇的农村公共服务的整
体和服务水平，促进国民经济和社会的健康发展。
该项目建设将解决近100 人五保户集中供养问题，对提高
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XXXXXX 农村公共服务事业综合经济效益具有积极的促进作用。
二、项目与所在地区互适性分析
1、不同利益群体对项目的态度及参与程度
本项目的建设为当地提供了良好的基础设施条件， 能使老年人享
受到较高质量的晚年生活， 项目的整个建设和使用过程中不会使任何
群体的利益收到损害， 不存在利益受损群体， 因此不同利益群体对本
项目的态度是支持的，愿意参与到项目的建设中去。
2、各级组织对项目的态度及参与程度
当地政府对文体设施新建项目建设高度重视， 从优惠政策上给予
大力扶持；各村委会和相关站所也积极配合支持， 帮助解决建设用地、
辅助设施等问题； 当地群众认为是政府实实在在为他们做了好事， 该
项目的建设高度认可和积极参与，因此能够确保项目顺利进行。
第十四章、结论及建议
一、结论
1、本项目的建设符合当前党中央、 国务院关于大力加强新农村
建设工作的一系列方针政策， 是适应社会主义市场经济的发展和加快
城乡统筹发展， 促进社会主义精神文明建设的需要， 满足当地农村群
众对物质生活越来越多，要求越来越高的迫切需要。
2、项目建成投入使用后对提高当地群众文化精神生活质量， 加
快推进农村养老服务社会化， 广泛开展农村和谐创建活动， 不断提高
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当地农村文明都具有重要意义，能够促进当地经济发展和社会和谐，
各级政府大力支持， 相关部门和各村委会积极配合， 当地群众拥护并
积极参与，项目建设与当地社会具备互适性； 城建单位具备建设能力
和管理能力，初步预测前景良好。
3、项目选址合理，交通、水电、通信等基础设施齐备，各种协
作条件良好，项目建设所需土地、建筑规划、设计方案等前期工作已 经落实，建设资金主要由项目承建单位自筹和各级政府相关部门补助
方式筹措，项目建设条件具备。
4、项目建设在规划、建设方案、环境保护、服务管理上体现了
前瞻性和先进性，规划建设方案具有可行性，经初步测算，财务评价 可行，社会效益显著，建议尽快申报立项，开工建设。
二、建议
1、该项目属公益性建设项目， 建议相关部门积极落实中央、 省、
市、区关于加强农村养老服务社会化的有关政策精神，在资金，政策
等方面给予优惠扶持，使项目尽快开工建设，早日发挥效益。
2、该项目已列入 XXXXXX2010 年重点建设工程，项目承建单
位在工程实施过程中要根据工程估算投资额严格控制建设投资；
建设
中要重点规范好设计、建设、施工、监理等各方面环节工作行为，确
保工程质量。
3、项目设计的水平和工程的质量与进度， 直接关系着今后项目
服务功能的发挥，因此，在项目工程设计中应合理配置各项资源，工 程设计中要有前瞻性， 要结合当地社会经济发展的需要， 建设符合要
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求起点较高的养老服务设施，避免重复和低水平建设现象的发生。
4、进一步拓宽融资渠道， 确保项目整体效益的发挥。 资金短缺，
是制约社区基础设施建设和发展的一个重要因素， 因此该项目在努力
争取上级资金、政策扶持的同时，要通过多种筹资方式，进一步拓宽
资金来源渠道， 鼓励其他社会企业和个人积极参与投资和捐赠， 确保
项目整体效益的发挥。
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