3、请详细的描述以下业务的业务流程：
2012年1月23日，收到上海钻石表厂根据1月18日订购手表的订单发来的钻石男表和专用发票，发票号码是ZY00188，合同约定运费由对方承担。专用发票上写明男表1000只，单价140元，增值税率17%。在验收入库（手表仓）时发现先损坏5只，属于合理损耗，本公司确认后立即付款50%（电汇DH00887666）
解答：此业务属于合理损耗业务处理，业务流程如下：
1、 库存管理系统 ——用“生单“命令参照采购订单生成采购入库单，本次入库
数量为995只
2、 采购管理系统——参照订单生成采购专用发票，发票数量为1000只，单价为
140元，并进行50%现结
3、 采购管理系统，选择采购专用发票、蓝字采购入库单，填入合理损耗数量5，
手工结算
4、 存货核算系统——选择“正常单据记帐”对入库单进行记帐并生成凭证，借
方科目：库存商品，贷方科目：物资采购
5、 应收款管理系统——勾选现结选项，审核采购专用发票并生成凭证
4、请详细的描述以下业务的业务流程：
2012年1月18日，收到2010年12月08日暂估业务的专用发票，发票号为ZY0021，发票上载明永昌男套装155套，单价860元，短缺的5套服装为非合理损耗，已查明属于运输部门责任，运输部门同意赔偿5031元（尚未收到）。财务部门按发票开出转账支票（支票号为ZZ00558899）支付全部款项（155,961元）
1、 采购管理系统—拷贝入库单生成采购专用发票，数量为155套，采购单价为860
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元，
2、 现付全部款项，结算方式：转账支票，结算金额：155961， 3、 基础设置-- 基础档案-业务-非合理损耗类型中增加运输部门责任
4、 采购结算 –手工结算，选择相应的采购入库单和采购发票，非合理损耗数量为5，
损耗类型：运输部门责任，进出税转出金额：731元 5、 应收系统：审核并生成凭证；
6、 结转成本：（结转成本处理）进行暂估处理，生成1张红字和1张蓝字凭证
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