公司差旅费报销制度 为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。 一、报销范围： 本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。 二、出差审批办法： 1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”（见附件）,明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。 如要借款，应填写“借款申请”，根据出差申请单确定借款金额。审核批准方可执行。 同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。 2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销（领导班子成员出差费用须经董事长审核签字）。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。 3、住宿费报销标准： 城市 地区 公司领导 中层干部及安装维
工作人员 高级职称 修人员 80 25 12 60 16 10 40 10 10 30 10 5 55 25 8 45 16 8 20 10 5 15 10 4 45 25 8 35 16 8 12 10 5 10 10 4
一类 住宿费 220 京、津、沪、深圳、珠海、厦门、汕头、伙食补助 28 广州、海南 交通 据实 一般地区（含重庆伙食补助 20 主城区） 交通 据实 住宿费 80 15 60 5 重庆市内各区县 伙食补助 15 交通 住宿费 住宿费 160 二类 三类 四类 乡、镇 伙食补助 15 交通 注：（1）住宿费系指房间标准； （2）因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。 4、 乘座工具标5、 准 项目 飞机 火车 轮船 市内出租车 三、差旅费报销原则 （1）区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。 （2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销， （4）出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴： A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴；特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴； B.乘坐四等舱位（含四等舱位）的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。 （5）出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。 （6）出差补助天数实行：按出差自然（以日历为准）天数补助。 （7）各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干: 重庆、成都按实际天数每人每天35元包干； 武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干； 广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。 （8）出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。 （9）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。 （10）出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、级别 公司领导 经济舱 硬卧 三等舱 按实报销 软 座 四等舱 四等舱 特殊情况经董事长批准报销 中层干部 安装维修及其他工作人员 特殊情况经董事长批准可报销 培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。 （11）严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。 （12）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。 （13）出差人员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内（除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助）按一天补助，补助标准30元/天；四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天；其它地区按三天补助，补助标准30元/天。 （14）异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。 四、本规定从2004年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。 ##有限责任公司 二00四年六月二十日 ##有限责任公司出差申请单 出差人 随行人 差 期 本部门 其他部门 年 月 日至 年 月 日 部门 暂支旅费 出差路线 出发时间 出 差 事 由 分管领导 直属上级 申请日期