K/3应用问题集（供应链部分）
第二节、业务流程说明 一、供应业务 需求来源
与客户签订产品供应合同后，由业务人员录入销售订单。或者通过市场调研、测算后手工录入产品预测单。 BOM管理
在进行MRP运算时，需要产品的BOM结构。研发部BOM制作员在研发的新产品或改良产品BOM资料确定后即时进行BOM录入。 MRP运算
MRP运算是以销售订单或产品预测单为需求来源，计划员PMC按照一定的运算规则，将产品按产品结构展开运算使产品需求转化成工厂内采购申请及委外、生产任务的过程。根据BOM结构和销售订单，通过MRP运算可生成采购计划、生产计划、委外加工计划。 采购申请
采购申请单是采购员根据生产计划、物料需求计划、库存管理需要、销售订货、或零星需求等实际情况，向上级业务主管或部门提请购货申请、并可批准采购的业务单据。根据MRP运算生成的采购计划经适当修正，可以生成采购申请单。 采购订单
采购申请单经批准后可生成采购订单。采购订单的重要性不仅表现在其所反映的业务资料是企业正式确认的、具有经济合法地位的文件，通过它可以直接向供应商订货并可查询采购订单的收料情况和订单执行状况。 外购入库
在采购订单发出之后，物料到达企业后，先由质检部门进行检验，检验合格之后正式入库，由仓库管理人员根据采购订单生成外购入库单。 采购结算
由采购员审核外购入库单并通过关联生成采购发票。财务人员审核、钩稽采购发票，系统将采购结算数据传递至财务应付模块。 入库核算
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财务人员通过存货核算模块进行入库核算，用来核算各种类型的存货入库的实际成本。外购入库的成本需依据相钩稽的采购发票，和应计入的采购费用；委外加工入库的成本由材料费和加工费组成，材料费来自于委外入库单核销所对应的委外出库单中的材料成本，加工费来自于委外入库单相钩稽的加工费的采购发票。
外购入库核算凭证处理
财务人员核算单据后根据凭证模板生成记账凭证，通过凭证管理功能可对各种单据的凭证模板进行新增、修改、删除等操作，并可设置单据的默认模板。外购入库生成凭证是针对已审核的采购发票生成凭证，生成凭证时，系统将已建立钩稽关系的采购发票、外购入库单、费用发票作为一组一起生成凭证，在生成凭证时，会将凭证这字号传到其它应付单上（在外购入库核算时已将费用发票传到应付系统的其它应付单）。 付款单
赊购的采购发票自动在应付系统中形成了应付款。采购员的付款申请单经批准后，由出纳员在支付后根据付款资料在应付系统中录入付款单，根据付款单生成凭证，进行帐务处理。
二、生产业务 委外任务
PMC计划员通过MRP运算生成委外加工计划，经适当修正、审核后投放，形成委外加工生产任务单；委外任务单经确认、下达后根据BOM表展开生成投料单。 库存调拔
仓库管理人员根据生产投料单和加工单位材料库存等实际情况备料、发料，并根据实际情况修正、变更投料单。由仓库管理人员通过投料单关联生成调拔单并录入实际发料数量。 委外入库
委外加工入库单，是指在委外加工生产任务部分或全部完工后，加工单位将产品交给仓库部门入库时的记录的单据。它是下达的委外加工生产任务单业务完
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成的标志。 倒冲领料
倒冲领料，是指依据委外加工入库单和委外加工任务生产投料单冲减加工单位仓库材料库存数量，生成委外出库单。
委外核销
委外核销，是指依据委外加工入库单和关联的委外加工任务单确认消耗掉的委外加工发出材料的数量，是进行委外加工入库成本核算时材料费的来源。 委外加工入库成本核算
由委外加工入库单关联可生成加工费采购发票，是进行委外加工入库成本核算时加工费的来源。除了核算加工费之外，系统同时按照入库单核销的出库单信息重新取得出库材料成本并汇总得到准确材料费用，此时系统汇总材料费用和加工费用得到入库物料的总成本信息，并倒算单位成本，从而完成整个委外加工核算工作。 生产任务
生产任务的制定、下达以及执行及相应监控是生产管理系统核心业务，围绕生产任务的生命周期的各个阶段，生产计划与生产任务下达、生产投料、变更、领料与完工入库、任务关闭。PMC计划员通过MRP运算生成生产计划，经适当修正、审核后投放，形成生产任务单；生产任务单经确认、下达后根据BOM表展开生成投料单。 生产领料
仓库管理人员根据生产投料单备料，在备料中可以依据实际情况对投料单行修正、变更。生产单位按投料单领料。由仓库管理人员通过投料单关联生成生产领料单。 材料出库核算
财务人员通过材料出库核算模块核算材料（物料属性为外购类的物料）出库成本。应在成本计算、委外加工入库核算、其他入库核算前进行材料出库核算。
产品入库核算
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在生产任务部分或全部完工后，生产部门将产品交给仓库部门入库，由仓库管理人员通过生产任务单关联生成产品入库单，它是下达的生产任务单业务完成的标志。财务人员通过自制入库核算模块录入或引入产品入库成本，系统会将单价、金额回填到产品入库单上。
三、销售业务 销售报价
销售报价单是销售部门根据企业销售政策、产品成本、目标利润率、以往价格资料等，向客户提出的产品报价。销售部门根据具体的产品价格产生报价，经上级业务审核后提供给客户。 销售订单
销售订单不仅是销售业务的起源，更是供需链整体的业务处理源。销售订单可以通过手工录入、销售报价单关联生成。 销售出库
销售出库单，是确认产品出库的书面证明，是记录日常销售出库业务的单据。由仓库管理人员通过销售订单关联生成。 销售结算
销售业务人员通过销售订单关联生成销售发票。销售发票可以直接传递到应收系统作为确认应收的依据。财务人员对销售发票与销售出库单审核后进行钩稽，进行销售收入和成本的匹配确认。 收款单
赊销的销售发票自动在应收系统中形成了应收款，财务人员根据收到的收款通知进行收款处理。 出库核算凭证处理
财务人员通过产成品出库核算模块核算产品出库成本（产品是指物料属性为非外购类的物料），根据凭证模板生成凭证，传入总帐系统。
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