《时间序列分析》
课程论文
基于ARMAX模型的财政收入与税收
的时间序列分析与预测
班级：13级应用统计学1班 学号：131412820 姓名：崔乐乐
基于ARMAX模型的财政收入与税收
的时间序列分析与预测
摘要
财政收入，是指政府为履行其职能、实施公共政策和提供公共物品与服务需要而筹集的一切资金的总和，是衡量一国政府财力的重要指标。其中税收收入是国家财政收入的重要组成部分，一般占到财政收入的90％以上，是政府机器的经济基础。
本文利用《应用时间序列分析》的知识通过sas 统计软件对1978-2012年中国财政收入与税收数据进行分析，通过单位根检验，发现两者都是非平稳时间序列，并且存在协整关系，所以拟合了ARIMAX模型。由于残差序列非白噪声，所以对残差序列又进行了进一步的拟合，最后对模型进行预测，做出预测图。
关键词: 财政收入与税收ARIMAX模型 预测
一、引言
财政与税收关系到国家发展、民生大计。财政收入与税收对社会资源配置、收入分配、国民经济发展、企业经济活动、居民切身利益及政府决策行为都有重大影响。近年来，随着我国经济的持续高速发展和国家财政与税收的大幅度增长，以及我国经济体制改革的不断深化和国家对经济发展宏观调控力度的不断加大，国家也适时出台了一系列有关财政与税收管理的新规定、新政策和新的监管制度。可以看出两者地位越来越重要，作用越来越明显。通过本文的分析，旨在找出两者的关系，为我国财政与税收做出合理的解释，为以后的收入做出合理的预测。
1
二、数据分析
（一）、序列平稳性检验
1、时序图： 1978-2012年中国财政收入与税收数据 1200001100001000009000080000700006000050000400003000020000100000197019801990200020102020yt图 1 原数据时序图 图1中，红色为y（财政收入）序列书序图；黑色为x（税收收入）序列时序图。从时序图中可以看出x序列、y序列均显著非平稳。并且两者都有明显的增加趋势。
2、单位根检验：
表 1 序列x的单位根检验
Type Zero Mean Sing Mean Trend
The ARIMA Procedure
Augmented Dickey-Fuller Unit Root Tests Lags Rho Pr