生产企业出口货物免抵退税申报系统操作指南
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生产企业出口货物免抵退税申报系统操作指南
一、生产企业申报系统的下载安装：
(一) 下载地址：三水国税内部网：ftp:\\\\88.36.126.13\\业务类\\出口退税软件下载或登
录中国出口退税咨讯网：http://taxrefund.com.cn下载中心xia下载最新的出口退税申报系统。
(二) 安装：下载退税申报系统后，点击后会自动解压安装，建议安装到D盘，先在D盘
新建文件夹，然后重命名为生产企业申报系统??版，安装时可以更改到该路径。 免、抵、退税申报总体流程
免、抵、退税申报开始
企业在每月增值税纳税申报前报送预申报数据， 税务机关进行预审 预 申企业将预审反馈信息和上期免、抵、退税申报的 报终审反馈信息带回企业
正式申报企业在每月15日前报送正式申报资料 企业在申报系统读入预审反馈信息并调整申报数据 免、抵、退税申报完成
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出口退税申报系统具体操作流程图表
基础数据采集 有进料加工业务 向导第一步：免抵退税 进料加工手册登记 进口料件明细申报 出口货物明细申报 收齐单证明细录入 进料加工手册核销 免税出口货物明细 间接出口货物明细 来料加工出口明细 出口免税卷烟明细 向导中第三步第1小步：数据一致性检查 向导中第三步第2小步：生成明细申报数据 向导中第四步第1小步：税务机关反馈信息读入 向导第四步 第 2 小步：出口信息不齐情况 向导中第四步第5小步：预审疑点反馈无 有 无 有
向导第四步第4小步：税务机关反馈信息处理 向导中第四步第3小步：撤消已申报数据 出口货物明细申报 收齐单证明细录入 免税出口货物明细 来料加工出口明细 出口免税卷烟明细 向导第二步：免税业务 向导第一步：免抵退税 向导第二步：免税业务 没有进料加工业务 撤销申报后，再返回到第一、二步进行修改 向导第五步：再次进行数据一致性检查，无误后生成明细申报数据(此为正式申报的明细数据) 向导中第六步：模拟出具进料加工免税证明（无进料加工的企业无此步骤） 向导中第七步：纳税申报 向导中第八步：增值税申报表项目录入 向导中第九步：免抵退税申报汇总表录入 向导中第十步第1小步：数据一致性检查（若有误，则作向导第四步之3，再返回第一步修改） 向导中第十步第2小步：打印申报报表 向导中第十一步第1小步：税务机关反馈信息读入 向导中第十一步第2小步：税务机关反馈信息处理 向导中第十步第3小步：生成汇总申报数据 3