第二章 信用
第一部分 本章内容结构
信用是以偿还和付息为基本特征的借贷行为，属于商品货币关系的一个经济范畴。 有商品货币存在的地方，就必然有信用活动。商品和货币自原始社会末期产生以来， 经历了小商品经济、资本主义商品经济和社会主义商品经济。与这三个商品经济发展 阶段相适应，信用也经历了高利贷信用、借贷资本运动的资本主义信用和社会主义信 用。
信用的主要形式有：商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、股份信用、合作信 用、租赁信用和国际信用等。
第二部分 本章学习重点与难点
重点
★掌握信用的概念和范畴 ★理解和掌握信用的主要形式 难点
★商业信用与银行信用的特点，及二者间的联系
第三部分 同步练习题
一、名词解释 1信用 2商业信用 3银行信用 4直接融资 5间接融资 6消费信用 二、填空题
1信用的最基本特征是( )。 2( )是高利贷最明显的特征。
3国际信用大体可分为（ )和( )两类方式。 4股份公司的典型形式是指( )。 5直接融资活动中的核心是( )。 三、选择题
1.信用活动中的货币发挥的职能是( )、 A储藏手段 B．支付手段 C流通手段 D．价值尺度
2由债权人开出承诺到期付款的有价证券是（ )。 A．商业票据 B支票 C．商业汇票 D商业期票
3一直在我国占主导地位的信用形式是( )。 A．银行信用 B国家信用 C消费信用 D民间信用
4．在商业信用中采用的商业票据有( )。 A支票 B传票 C期票 D汇票 5．消费信贷的基本类型有( )。 A银行信用 B合作信用 C商业信用 D国家信用
6在典型的商业信用中实际包括两个同时发生的经济行为，即（ ）。 A买卖行为 B．借贷行为 C分配行为 D生产行为
7．与公司、企业的经营活动直接联系的信用形式有( )。 A消费信用 B商业信用 C国家信用 D银行信用
8．属借贷范围的基本信用形式有( )。 A信托信用 B银行信用 C商业信用 D国家信用
9商业信用是企业之间由于( )而相互提供信用。 A生产联系 B产品调剂 C货物交换 D商品交易
10诸多信用形式中，最基本的信用形式是( )。 A国家信用 B商业信用 C消费信用 D银行信用
11.信用工具具有以下( )特征。 A变现力 B本金的安全性 C收益率 D偿还期
12下列属于直接金融工具的是( )。 A商业承兑汇票 B大额可转让定期存单 C银行债券 D企业债券 四、问答题
比较商业信用与银行信用的特点，二者间有怎样的联系?
第四部分 同步练习题参考答案
一、名词解释
1．信用：指借贷行为，这种经济行为的形式特征是以收回为条件的付出，或以归还 为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，借者之所以可能借入， 是因为承担了支付利息的义务。
2．商业信用：典型的商业信用是工商企业以赊销方式对购买商品的工商企业所提 供的信用。在典型的商业信用中实际包括两个同时发生的经济行为，买卖行为和借贷行 为。
3．银行信用：具备如下两个特点的信用是银行信用： (1)以金融机构作为媒介。 这里所说的金融机构主要是指银行，同时也包括经营类似银行业务的其他非银行的金融 机构。(2)借贷的对象，直接就是处于货币形态的资本。
4．直接融资：直接融资或直接金融是指公司、企业在金融市场上从资金所有者那
里直接融通货币资金，其方式是发行股票或债券。股票或公司债券的发行者，售出股 票、债券，取得货币资金；资金所有者，买进股票、债券，付出了货币资金。在这个过 程中，没有既扮演债务人角色又扮演债权人角色的中介者处于债权人和债务人、资金所 有者和资金需要者之间。
5．间接融资：在银行信用中，银行这类金融机构是信用活动的中间环节，是媒介。 从集聚资金角度看，它们是货币资金所有者的债务人；从贷出资金角度看，它们是货币 资金需求者的债权人。至于货币资金的所有者同货币资金需求者这两者之间，在银行信 用之中，并不发生直接的债权债务关系。这种资金运作方式称为间接融资或间接金融。 6消费信用：消费信用是指对消费者个人提供的，用以满足其消费方面所需货币
的信用，是现代经济生活的一种信用形式。它是与商品，特别是住房和耐用消费品的销 售紧密联系在一起的。 二．填空题 1.偿还性 2.极高的利率
3.国外商业性借贷；国外直接投资 4．有限责任公司 5．证券公司 三 选择题
1B 2C 3A 4ACD 5AC 6AB 7BD 8BCD 9D 10B 11ABCD 12AD 四 简答题
比较商业信用与银行信用的特点，二者兼有怎样的联系？
答：与公司、企业的经营活动直接联系的信用有两种形式：商业信用和银行信用。
（1）商业信用：典型的商业信用是工商企业以赊销方式对购买商品的工商企业所提供的信用。不仅在各国国内交易中广泛存在，并且也广泛存在于国际贸易之中，对于推动商品交易和经济增长有着重要意义。在典型的商业信用中，实际包括两个同时发生的经济行为：买卖行为和借贷行为。就买卖行为来说，在发生商业信用之际就已完结，即该产品从工厂所有变成商店所有，就与通常现款买卖一样，而在此之后，它们之间只存在一定货币金额的债权债务关系。
商业信用有其严格的方向性。一般地说，是上游产品企业向下游产品企业提供信用，是工业向商业提供信用。因而有些企业很难从这种形式取得必要的信用支持。 商业信用的局限性也决定了票据流通的局限性，它只能在彼此有经常往来而且相互了解的工商企业之间流通。此外，每张票据的金额都是不同的，支付期限也不同，用以支付不是很方便。
（2）银行信用：具备如下两个特点的信用是银行信用：1.以金融机构作为媒介，这里所说的金融机构主要是指银行，同时也包括经营类似银行业务的其他非银行的金融机构;2.借贷的对象，直接就是处于货币形态的资本。
（3）商业信用与银行信用的联系：由于借贷的是作为一般购买手段和支付手段的货币而且有金融机构做中介，所以前面说到的商业信用的局限性，在银行信用这种形式里是不存在的。比如，商业信用只能是上游企业贷给下游企业，而在银行信用中，下游企业多余的货币资金也可以贷给上游企业。又如，商业信用的成立需要借者和贷者在借贷规模上取得一致，在银行信用形式下，聚小额的可贷货币可以满足对大额货币资本的借入需求，大额的可贷货币资本也很容易分散满足较小数额的货币借入需求。通常所剖析的信用的灵活调节功能可以使货币资金得到充分的利用，主要是以银行信用形式作为典型来论证的。