珠海格力电器股份有限公司内部控
制分析报告
班级：j120313
组别：第一组（吕晓艳 j12031305 贾淳奥 j12031319
徐燕飞 j12031320 陈佳华 j12031321 葛俊杰 j12031334 邵逸飞 j12031336 岑冠男j12031323 滕佳菲 j12031328)
目录
前言................................................................................................................................ 3 1.组织结构..................................................................................................................... 4
1.1格力组织结构................................................................................................... 4 1.2格力组织构架设计........................................................................................... 5 1.3治理结构与内部机构的关系........................................................................... 5 2.发展战略..................................................................................................................... 6
2.1发展战略的调整............................................................................................... 6 2.2影响格力电器发展战略因素........................................................................... 6
2.2.1 影响因素................................................................................................ 6 2.2.2外部环境分析......................................................................................... 7 2.2.3 企业内部资源分析................................................................................ 9 2.3 发展战略的实施............................................................................................ 10
2.3.1. SWOT矩阵分析 ................................................................................. 10 2.3.2. 战略方案选择..................................................................................... 10 2.3.3战略实施与战略控制........................................................................... 11
3人力资源................................................................................................................... 11
3.1人力资源战略................................................................................................. 11 3.2领导管理风格................................................................................................. 11 3.3人力资源管理存在的问题............................................................................. 12 4. 社会责任................................................................................................................. 13
4.1依法纳税 回馈社会....................................................................................... 13 4.2积极解决涉及社会就业问题......................................................................... 13 4.3打造循环经济，落实节能减排改造项目..................................................... 14 5.企业文化................................................................................................................... 15
5.1企业文化核心价值观..................................................................................... 15 5.2企业精神......................................................................................................... 15 5.3管理和经营理念............................................................................................. 15
前言
成立于1991年的珠海格力电器股份有限公司是目前全球最大的集研发、生产、销售、服务于一体的专业化空调企业，2009年销售收入426.37亿元，连续9年上榜美国《财富》杂志“中国上市公司100强”。格力电器旗下的“格力”品牌空调，是中国空调业唯一的“世界名牌”产品，业务遍及全球100多个国家和地区。2005年至今，格力空调连续5年全球销量领先。该企业是珠海市人民政府国有资产监督管理委员会管理旗下的一家大型国有控股股份制企业。
在公司战略的制定过程及日常的经营活动中,往往会存在诸多风险,为了进一步规避或者降低风险,实现公司的战略目标,经营者强调风险管理,并制定及落实相关的保障措施,这就是内部控制。内部控制要求公司上至董事会、管理层,下至全体员工,都要参与其中。确保财务报告及经营信息可靠,日常经营活动有效及高效,资产安全,这是内部控制实施的三大基本目标。在企业运作过程当中,内部控制系统如同计算机的后台运作系统掌控着前台的一切行动。作为非财务信息重要组成部分的内部控制信息不仅反映了企业内部控制状况,也反映了公司发展潜力及未来价值,弥补了财务信息仅表示企业过去业绩的缺陷,同时影响人们对其财务信息可靠性的判断。理论上讲,完善的内部控制系统能为财务报告及其相关信息的真实完整提供可靠保障。因此，对企业的内部控制体系进行评价，判断其内部控制体系是否完善对企业的经营和发展具有重要的意义。
本文通过分析格力电器的内部环境中的五个方面来评价珠海格力电器股份有限公司的内部控制情况。