××公司××（职位）××同志 任期（离任）经济责任审计报告
XX审字[20XX]第xx号
XX集团/XX经营单位审计监察部
二〇XX年XX月XX日
1 / 15
目 录
一、基本情况 .......................................................................................................................................... 4 （一）公司基本情况 .......................................................................................................................... 4 （二）XXX经理人基本情况 ............................................................................................................... 5 二、审计范围和审计方式 ...................................................................................................................... 6 （一）审计范围 .................................................................................................................................. 6 （二）审计方式 .................................................................................................................................. 6 三、任期基本财务状况 .......................................................................................................................... 6 （一）模拟财务报表的编制 .............................................................................................................. 6 （二）任期财务报表项目调整事项说明 .......................................................................................... 6 （三）任期财务报表项目未调整不符事项说明 .............................................................................. 7 （四）任期末与任期初资产、负债、所有者权益状况比较分析................................................... 7 四、财务绩效评价 .................................................................................................................................. 9 （一）任期内经营成果状况 .............................................................................................................. 9 （二）任期经营目标完成情况 ........................................................................................................ 10 （三）EVA考核 ................................................................................................................................. 10 （四）管理绩效指标评价 ................................................................................................................ 11 五、企业负责人的主要业绩 ................................................................................................................ 11 （一）在发展战略规划方面 ............................................................................................................ 11 （二）在改革改组改制方面 ............................................................................................................ 11 （三）在生产经营成果方面 ............................................................................................................ 11 （四）在内部控制机制方面 ............................................................................................................ 11 （五）在提高企业市场竞争能力方面 ............................................................................................ 11 （六）持续发展能力方面 ................................................................................................................ 12 六、审计发现与建议 ............................................................................................................................ 12 （一）财务核算和财务管理 ............................................................................................................ 12 （二）任期资产质量情况 ................................................................................................................ 12 （三）任期重大经营活动和经营决策情况 .................................................................................... 13 （四）任期内部控制制度的建立（完善）以及经营合法合规情况 ............................................. 13 （五）个人收入和遵守廉政规定情况 ............................................................................................ 14 （六）其他需要说明的事项 ............................................................................................................ 14 七、审计评价 ........................................................................................................................................ 14
附 表
1.任期资产负债对比表
2.任期利润及利润分配对比表 3. 任期现金流量表
2 / 15
4. 审计调整明细表及说明 5.任期内主要经营指标完成情况表 6.任期内不良资产情况表 7.任期内对外投资情况表
(报告附表可根据要求及被审计单位性质增减表格)
3 / 15