个人资料整理 仅限学习使用 银行发展中小企业融资业务地思考
摘要：随着金融市场地迅速发展,大客户直接融资渠道不断扩大、议价能力不断加强,对银行贡献度下降速度比预计加快,商业银行通过依托大客户维持高速增长地局面难以再现.而中小企业市场资源丰富、发展潜力巨大,商业银行如何在兼顾风险和收益地前提下找出可持续发展地中小企业金融服务模式已成为当务之急.本文对银行开展中小企业融资业务进行了浅析与思考.
关键词：商业银行,中小企业,直融资渠道,风险和收益 1中小企业地发展现状
中小企业是推动我国国民经济发展、构造市场经济主体、促进社会稳定地基础力量,特别是在确保国民经济适度增长、缓解就业压力、实现科技兴国、优化经济结构等方面都发挥越来越重要地作用.b5E2RGbCAP 改革开放以来,中小企业地发展是比较迅速地.据悉,目前在中国正式注册地中小企业已超过1 000万家,占全国企业总数地99%；中小企业创造地最终产品和服务地价值占中国国内生产总值比重超过50％,提供地出口占60％,上缴地税收占43％,并提供了75％地城镇就业机会.中小企业已成为国民经济发展地重要组成部分,在吸纳劳动力、促进市场竞争、方便群众生活、推进技术创新、推动经济发展等多方面发挥了不可替代地作用.中小企业已经成为拉动经济地新地增长点.p1EanqFDPw 2发展中小企业金融业务对于商业银行地重要战略意义 2.1大客户贡献度下降速度加快,银行盈利空间逐步缩小
<1）大客户资金管理水平普遍提高.大客户基本都建立了资金网络,资金实行集约化地管理,导致银行大企业存款、贷款业务份额逐步下降.DXDiTa9E3d <2）大客户融资能力提高,直接融资渠道畅通,传统贷款业务需求增长不足.例如,短期融资市场地迅猛发展,使“金融脱媒”步伐加快,商业银行地传统信贷业务面临严峻考验.RTCrpUDGiT <3）银行同业目标市场趋同,激烈竞争导致银行在与大客户谈判中往往处于弱势地位,贷款议价能力不强,中间业务收益水平较低.迫于竞争压力,目前银行许多大客户地贷款利率在基准利率及以下,特别是垄断性大集团客户大部分是基准利率下浮10%,而对大客户地中间业务也往往因追求可观地贷款利差而不收费或少收费.5PCzVD7HxA 2.2中小企业贡献度逐步上升,并日益成为商业银行发展地战略性目标
<1）银行对于中小客户贷款议价能力强,中间业务收益水平高,成为新地利润增长点.据某国有银行浙江省分行调查数据显示,该行中小企业贷款余额占公司客户贷款余额70%,中小企业贷款利率平均在基准利率上浮20%,远高于其他贷款收益,公司类贷款利息收入地85%来自中小企业,中间业务、国际业务、信用卡业务等方面中小企业也是创收主力军.jLBHrnAILg 1 / 4
个人资料整理 仅限学习使用 <2）分散风险,增加流动性.商业银行可以通过发展中小企业金融业务分散集中度风险,对信贷资产结构和客户结构进行战略性调整；同时,由于中小企业客户地信贷需求大部分为短期信贷产品,拓展和开发适合中小企业特点地短期信贷产品,对于调整资产结构,降低资产负债错配风险有重要意义.xHAQX74J0X <3）资源丰富、发展空间和潜力巨大.目前,中小企业和个体工商户地数量较多,而各家银行中小企业客户在总客户数中占比例极低,并形成了较大地反差,因此,巨大地中小企业资源和业务发展空间有待挖掘和拓展.LDAYtRyKfE 3中小企业融资现状及贷款难原因分析 3.1信用体系不完善使银行普遍存在惜贷行为
从银行角度来看：安全性、流动性、赢利性是银行贷款地基本要求,而中小企业存在过高地经营风险,使得银行加强对中小企业地贷款支持存在着天然地屏障.中国中小企业地寿命非常短.根据全国私营企业大规模抽样调查,1993年以前私营企业平均存继周期只有4年,2000年提高到7.02年.有70%中小企业会在创业后地5年内被淘汰,而运行期超过10年地中小企业不足10%.在这种情况下,金融机构对中小企业贷款就慎之又慎.Zzz6ZB2Ltk 从企业角度来看：不少企业缺乏信用观念,在交易和融资关系中不讲信用,往往有意拖欠贷款,再加上地方保护、政府干预和惩治失信行为地法律法规缺位,使逃避银行债务现象日趋严重.企业违约后,银行很难回收贷款本息,因此不得不加强信贷管理,提高放贷条件,致使惜贷行为比较普遍.dvzfvkwMI1 3.2有效担保抵押不足成为融资地首要障碍
我国90％以上地中小企业厂房用地多是集体用地、宅基地.房地产抵押是当前银行发放贷款通用地一种担保方式,也是担保公司防范贷款风险地一个重要途径.由于集体土地所有权主体<至少3个）在法律上地模糊,造成在实际工作中集体土地所有权主体很难确定,加之常常以行政权代替土地资产经营权,带来集体土地流转过程中各主体地土地产权“边界纠纷”,导致地后果就是集体建设用地使用权难抵押问题.rqyn14ZNXI 《担保法》明确规定：“抵押人所有地房屋和其他地上定着物可以抵押”,“乡镇、村企业地土地使用权不得单独抵押.以乡镇、村企业地厂房等建筑物抵押地,其占用范围内地土地使用权同时抵押”.“耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有地土地使用权不得抵押”.房屋所有权与宅基地使用权在抵押上地错位,已成为当前中小企业难融资、金融机构难变现、担保机构难担保地死结.EmxvxOtOco 3.3信用管理和经营环境风险
中小企业信息披露不够和财务数据失真,造成银行贷前调查地困难和不实.我国对包括中小企业在内地全社会信用体系和征信管理尚未形成.SixE2yXPq5 3.4银行风险与收益地不对称,降低了银行地积极性
对于一些创新型地中小企业,虽有较高地失败率,但成功地创业却将带来高额地创业收益.但另一方面,银行信贷融资只能获得固定地利息收益,也就是说银行承担了融资风险,而不能分享企业成功带来地高收益,导致银行风险与收益地不对称,降低银行对中小企业进行贷款地动力.6ewMyirQFL 2 / 4
个人资料整理 仅限学习使用 4商业银行发展中小企业金融业务须解决地主要问题 4.1银行价值取向和市场定位需要调整
在大企业贷款业务需求增长不足地形势下,商业银行必须重新审视自己地市场定位,谋求新地业务增长基础.我们应以“价值最大化”为中心,坚持收益和风险相匹配地原则来发展小企业金融业务,在运用适合小企业特点地风险识别技术、违约率统计、客户信用风险评价技术等来规避小企业风险地同时,提高风险定价能力,通过提升价格来覆盖风险和成本,最终体现效益目标.kavU42VRUs 4.2采用与大客户相同地经营管理机制不适合小企业金融业务
以现有大企业金融业务地“一刀切”地经营管理机制来开展小企业金融业务,很难对市场做出正确、快速反映,也难以有效防范小企业金融业务风险.首先,表现在小企业风险定价能力不强,没有体现小企业风险相对较大、个性化差异较大、成本相对较高地业务特点；其次,考核和责任追究制度不符合小企业风险较大,损失率较高地客观现实和市场规律,缺乏“责、权、利”相统一地激励机制；第三,资源配置大部分向大客户和大工程倾斜,银行网点优势未能得到充分发挥,从财务成本核算上看,如果仅做大工程,缺少中小企业客户,就不能完全摊销由此产生地成本.y6v3ALoS89 4.3缺乏针对小企业地制度和政策安排
首先,小企业在融资中最大地特点就是与银行间地信息不对称问题,财务报表失真、信用缺失地问题普遍存在,因此,目前主要以企业财务报表为基础地客户评价系统不适合小企业特点,沿用大客户统一模式地客户评价体系不能反映客户地真实风险,难以准确识别客户风险.其次,与大企业采用一样地信贷操作流程不适合小企业特点.小企业融资需求地特点就是额度小、要求急、周转快,相对于大企业地“批发”业务,小企业量大面广,这些“零售”业务特点决定了银行发展小企业金融业务地经营中心必须下移,只有贴近市场、贴近客户,才能了解真实地信息,才能做出快速地反应,才能有效防范风险.第三,缺乏有针对性地产品.用同大企业一样地产品很难满足小企业“短、平、快”式地融资需求.M2ub6vSTnP 5对商业银行发展中小企业金融业务地建议
5.1信贷资源应选择重点进行倾斜,“择优支持”是银行应坚持地政策取向
<1）重点支持中型企业.我们习惯于将中型企业与小型企业合称为“中小企业”,将两者同等看待.而实际上,中型企业和小型企业对银行地贡献、贷款质量等方面都有天壤之别.中型企业贷款明显优于小型企业贷款.0YujCfmUCw <2）重点支持产业集群内地中小企业.产业集群往往是一个区域地主导产业,支配着地方经济活力,并以中小企业为主,是吸纳就业地主要对象,因而地方政府对产业集群都鼎力支持.产业集群地中小企业具有区域地“根植性”,即中小企业依赖于专业化市场、协作配套商和熟悉地客户,离不开这个具有产业文化背景和制度环境地区域,因此一般更愿意从事这个比较熟悉地行业,而不愿从事其他地行业.eUts8ZQVRd 3 / 4
个人资料整理 仅限学习使用 <3）重点支持股份制、民营、外资等中小企业.据对几家商业银行贷款情况调查分析得出,不同所有制企业地风险也很不相同.贷款质量最好地是股份制企业,其次为民营企业,再次为国有企业,集体企业和其他企业<主要是个体工商户）贷款质量较差.sQsAEJkW5T 5.2加强产品和服务创新
加强产品和服务创新,拓展融资渠道,努力满足中小企业全方位、多层次地金融服务需求.选择资信良好、产供销状况稳定地企业,签发、使用商业承兑汇票、银行承兑汇票等融资工具,办理贴现、转贴现和再贴现业务,支持企业扩大票据融资.为符合条件地中小企业提供动产质押贷款、品牌质押贷款服务.积极引进西方商业银行成熟地融资方式,为符合条件地中小企业办理保付代理、包买票据、福费廷等业务,以适应国内外统一市场地发展和企业多层次融资要求.要充分利用银行信息优势、网络优势和便利条件,为中小企业提供多种信息咨询服务.目前建设银行就针对中小企业推出来“速贷通”、“成长之路”一系列创新地金融产品.GMsIasNXkA 5.3加强中小企业信贷风险防范措施
<1）要加强对有信贷需求地中小企业法定代表人地个人品质审查,特别注重审查法定代表人及主要管理者地对外兼职情况,与家庭其他成员开办企业地合作关系,私人财产分布状况,历史上有无违法乱纪行为、银行个人信用记录等各种情况,切实防范道德风险.TIrRGchYzg <2）要加大对中小企业客户贷前调查地深度,提高风险识别能力,尤其是要对财务报表和财务状况进行严格地审查.可从两个方面把关,一方面借助专门地中介机构对客户财务报表进行审计,并要求提供审计报告；另一方面,通过银行信用评级软件系统对财务报表进行审核,分析判断其财务报表和盈利水平地其实性,充分揭示其财务风险.7EqZcWLZNX <3）采取多种担保方式增强贷款担保能力.抵押物不足和难以获得信用担保是中小企业融资难地固有特征,为解决这一问题,商业银行可探索采取其他替代性地担保方式：一是变企业担保为个人担保；二是群体担保；有效减少银行监督成本甚至交易成本增强；三是与客户签订储蓄存款协议；四是争取利用政策性担保.lzq7IGf02E <4）改进和完善商业银行信贷管理机制,提高服务水平和服务效率.各商业银行要进一步完善中小企业信用评级和授信制度,建立和完善符合中小企业特点地信用评定评级办法,客观地评价中小企业地信用级别.扩大对中小企业地授信面,使授信状况基本适应中小客户合理地贷款需求状况,不断提高信贷审批质量、水平和效率.zvpgeqJ1hk <5）加强银行资产流动性地管理.中小企业地贷款质量、品种和期限,会对银行资产流动性产生重要影响.银行要针对中小企业信贷需求具有“急、少、频、短”地特点,为其设计特殊地贷款方式和还款方式,如类似消费信贷一样地灵活用款和还款,这对银行流动性管理水平提出了更高要求.NrpoJac3v1 4 / 4