浅析我国商业银行混业经营的风险”，
一）风险意识和法制观念淡薄是造成金融风险的重要原因
随着金融体制改革的不断深入，金融逐步走向市场化，金
融风险问题也随之突出。然而，人们在计划经济时期形成的陈
旧的金融观念尚难以根本转变，特别是金融风险意识远未树立，
一些错误的观念在人们的头脑中根深蒂固；还有的认为，办银
行是只赚不赔，银行吸收存款、发放贷款，赚取利差，做的是
无本生意，无风险；还有的认为银行的钱是国家的钱，亏了是
亏国家的，银行亏损国家承担，国家绝不会让银行倒闭。因此，
一些企业千方百计逃避银行债务，向银行转嫁经营风险，一些
银行经营者也同样缺乏风险意识，重业务拓展、轻风险防范，
以为贷款放得越多越好，业务做得越大越好，盲目扩张业务，
不惜血本揽储，置银行风险于不顾。更有甚者，热衷于违规账
外经营，导致金融秩序严重混乱，且由于账外资金大部分又投
向高风险的行业，形成呆账，无法收回，形成大量的不良债权，
潜伏着巨大的金融风险。这些都表明，风险意识和法制观念淡
薄，不规范运作是引发金融风险的重要因素。
（二）外部环境条件尚差是造成金融风险的客观原因
一是行政干扰仍然存在。以前，银行充当着政府的出纳，
现在银行的商业化要求银行拥有充分的经营自主权，不再充当
政府的出纳。但又由于政治体制改革滞后，一些地方政府强令
商业银行贷款、直接干预银行经营业务的现象时有发生。二是
企业对信贷资金“强依赖、软约束”没有根本改变。由于企业
改革滞后，尚未真正建立起“产权清晰、权责分明、政企分开、
管理科学”的经营机制。一方面是企业盲目扩张的冲动非常强
烈，对银行信贷资金的依赖性很强，长期依靠银行供血维持生
存的局面基本没有改变；另一方面是企业经济效益普遍不理想，
偿债能力弱，信用观念淡薄，偿债约束软化，银行信贷资产本
息难收。三是金融机构之间过度竞争。由于管理失控，近年金
融机构急剧膨胀，超过经济发展的需要。这些都造成金融资产
高风险的状况，给金融业带来了潜在的风险与危机。
（三）风险防范机制不健全是造成金融风险的制度原因
主要表现在：一是城乡信用社、证券、信托等地方法人机
构数量多、规模小、资金实力弱，风险防御能力弱；二是金融
机构内部监督制约机制不健全，国有商业银行近两年在强化一
级法人体制，健全内控机制和风险管理制度方面迈出了较大的
步伐，推行了授权授信制度、审贷分离制度，实行垂直稽核体
制，制定了经营管理等一系列禁令，但内控机制尚未健全，特
别是前几年的金融混乱留有严重的后遗症；三是风险的补救机
制尚未建立起来，我国还没有建立起存款保险制度，金融机构
在市场上基本是只“进”不“出”，对存在的问题一般采取国
家包下来的方式去化解；四是由于一些管理者认为发展市场经
济就是放权搞活，把分支机构视为独立法人，加上管理混乱，
使金融风险失控。
（四）银行内部管理和内控机制不健全是造成金融风险的
内在原因
内部权力的相互制衡及相关岗位职责的互相制约是保证银
行贷款质量，降低金融风险的坚实基础。但从目前金融机构经
营管理情况看，缺乏科学、严密、有效的内部相互制约机制，
包括贷款审批、发放、资金支付在内的一些金融业务活动。制
度约束不严，有关人员有章不循，违规操作，执行制度不规范，
成了产生金融风险的内部漏洞。而且，一些从业人员素质低下，
管理工作跟不上，对金融风险的严重性认识不够，风险控制不
健全。商业银行长期以来重展业，轻管理，有些规章制度形同
虚设，为了追求本单位、本部门和小团体的利益，冒风险违规
经营，加剧了金融风险。
混业经营是世界各国商业银行经营体制的普遍做法。在混业经
营制度下，较之于分业经营，商业银行可以实行全方位的金融
服务，通过金融业务的多元化来分散风险，降低交易成本，提
高经营效率。西方各国金融业经营体制在 20 世纪普遍经历了
“初级阶段的混业经营——发展阶段的分业经营——发达阶段
的混业经营”的发展历程，这场席卷全球的金融体制的变革对
中国商业银行的发展也产生了巨大影响。在金融理论界，学者
纷纷从不同视角分析提出中国商业银行实行混业经营制度的理
论重要性和现实可能性。同时从中国商业银行经营制度实践发
展路径：混业-分业-分业的突破-混业经营的实践-海外混业经