加油站合作项目投入产出分析报告
第一部分 项目概况
一、 项目名称：合资加油站 二、 项目地址：湘江新区范围内 三、 可行性分析的基本思路
湘江集团党委会2017年第9次会议纪要明确湘江运营公司主营业务方向之一为“城市资产的投资与建设，包括加油站的投资建设以及智慧城市等的运营与维护”。经请示，2017年8月，湘江新区管委会批复相关意见：“市政府、管委会对新区范围内新增加油站用地的出让对象已有明确意见，湘江集团可按照有关会议精神并参考先导控股公司与高新区合作模式与先导控股公司协商，经协商一致形成合作方案后报管委会审定”。本研究报告旨在对项目作出初步常规可行性分析。通过合资方式及其它有效社会资源的积极参与和配合，进而推进项目高效顺利运作和项目价值的提升。
本分析报告是在前期市场调研工作的基础上，充分发掘项目有利条件，将项目有效资源、市场前景及公司操控能力三位一体充分综合考虑，力图找出本项目切实可行的最优开发节奏，并对案作出初步投资估算。 四、 可行性分析的技术经济指标：
1、本项目测算假设经济指标： 总建筑面积：3280平方米
财 务 测 算 假 设
项目 说明 测算期间 折 旧 基本假设 土 地 房屋、建筑物 设 施 设 备 年 年 年 单位 年 40 20 10 假设 20 说 明
商品进销差率 油 品 非 油 品 运 输 费 用 能耗费用 % % 吨 % 22 25 45 0.1 按年销售额 按年销售额（办公费、运其他费用 % 1 营经费等）
第二部分 项目投资估算
一、 开发成本估算
总成本测算包含建设支出、营运成本、营业税金及附加、折旧费用
(一)建设成本估算表
加油站项目建设估算（初步估算） 序号 一 二 三 项目名称 土地成本 土地成本 建筑成本 建筑成本 设备成本 项目总投资 投入估算 2,214 2,214 500 500 70 70 2,784 单位:万元 备 注 4.92亩；450万元/亩
营业成本测算表
加油站项目经营成本测算明细表
项 目 油品成本 非油品成本 运输费用（45元/吨） 现场运维工作人员薪酬 能耗费用 设备修缮维护费用 其他营销费用 合计 2,574.82 4.04 20.41 90.00 15.72 2.00 33.01 2,740.00
第1年
第2年
... ... ... ... ... ... ... ... ... 单位:万元
第20年 3,529.41 11.76 29.25 65.00 18.01 4.29 45.25 3,702.97 1,226.10 1.92 9.72 45.00 7.86 15.72 1,306.32 1,348.71 2.12 10.69 45.00 7.86 2.00 17.29 1,433.67 加油站项目经营成本测算明细详见附件插入表单
现场运维人员测算数据，运营1-5年，管理人员15人，加油工30人，共计45人，运营6-20年，管理人员15人，加油工50人，共计65人
(二)加油站项目税金测算表 加油站项目税金测算明细表
项 目 房产税 城镇土地使用税 销项税 进项税 运输费用进项 应交增值税 税金及附加
合计 12.00 5.24 480.42 374.12 104.87 12.58
第1年 6 2.62 228.77 178.15 0.68 49.94 5.99
第2年 6 2.62 251.65 195.97 0.75 54.93 6.59 ... ... ... ... ... ... ... ... 单位:万元
第20年 6 2.62 659.74 512.82 2.05 144.87 17.38
合 计 134.70 64.56 70.15 ... 170.88 加油站项目经营成本测算明细详见附件插入表单
(三)加油站项目折旧测算表
加油站项目折旧测算明细表
项 目 土 地 房屋及建筑物 机 器 设 备 合 计
合计 221.40 100.00 28.00 349.40 第1年 55.35 25.00 7.00 87.35 第2年 55.35 25.00 7.00 87.35 第N年 55.35 25.00 7.00 87.35 单位:万元 第20年 55.35 25.00 7.00 87.35 二、 支出成本估算合计
支出成本=建设支出（建设期）+（营运成本+营业税金及附加+折旧）（营运期）
加油站项目成本测算汇总表
项目 建设期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
单位：万元
成本支出 2784 1458 1591 1736 1894 2069 项目 第十一年 第十二年 第十三年 第十四年 第十五年 第十六年 成本支出 3275 3433 3597 3767 3950 3952
第六年 第七年 第八年 第九年 第十年 2282 2493 2726 2982 3263 第十七年 第十八年 第十九年 第二十年 3954 3956 3959 3961 建设费用未叠加至每年计算
第三部分 项目利润测算
一、营业收入估算 （1）营业收入测算表
加油站项目经营收入测算明细表
项目 油品销售单价（6.17元/升） 油品年年销售量 (吨) 油品年销量（升） 油品年销售额（万元） 非油品销售 (万元) 营业收入总计 4,536 6,259,680 3,301 5 3306
第1年 6.17 2160
第2年 6.17 2,376.00
... ... ... ... ... ... ... 单位:万元
第20年 6.17 6,500.32 8,580,416.00 4,524.89 15.68 4,540.57 2,980,800.00 3,278,880.00 1,571.93 2.56 1,574.49 1,729.12 2.82 1,731.94 加油站项目经营收入测算明细详见附件插入表单
二、合资建设回收期
（1）累计现金流
累计现金流=营业收入-成本支出合计（含建设期投入）+折旧 加油站项目累计现金流测算表
单位：万元