公司内部审计制度规范大全：《审计人员工作规范》、《舞弊行为预防、检查和汇报管理制度》、《内部审计管理制度》、《内部审计督导控制制度》、《内部审计质量控制制度》、
《内部审计外部评价制度》
目录
一、XX公司审计人员工作规范模板
二、XX公司舞弊行为预防、检查和汇报管
理制度模板
三、XX公司内部审计管理制度模板
四、XX公司内部审计督导控制制度模板 五、XX公司内部审计质量控制制度模板 六、XX公司内部审计质量控制制度模板 七、XX公司内部审计外部评价制度模板
- 1 -
XX公司审计人员工作规范模板
第一章 总则
第1条 为促进企业内部审计队伍的建设，规范从业人员的职业道德行为，严肃审计纪律，根据国家有关法律法规和企业内部规定，特制定本规范。
第二章 审计人员
第2条 审计人员应具备相应的专业知识和业务能力，并在工作中严守职业道德规范，加强职业道德修养，自觉接受纪律约束，保证审计工作质量，提高审计工作水平。
第3条 审计部负责人应当加强对审计人员的职业道德和纪律教育，并对审计人员遵守职业道德和纪律的情况进行监督、检查。
第4条 审计人员应具备的素质。
1．熟悉有关的法律、法规、企业的战略计划、预算及业务流程政策。
2．掌握审计、内部控制和公司治理等相关专业知识。 3．具有与所执行审计业务相匹配的经验。
4．具有调查研究、综合分析、职业判断和文字表达能力。
5．具有较强的人际交往能力，能恰当地与他人进行有效的沟通。
- 2 -
第5条 审计人员日常行为规范。
1．全心全意为企业的改革和发展服务，忠于职守，勤奋工作。
2．努力学习，不断更新知识，学以致用，积极进取。 3．严格遵守国家法律、法规，依法审计，保证审计材料的真实性、合法性。
4．办理审计事项，应当客观公正，实事求是，廉洁奉公，保持严谨、稳健、负责的职业态度。
5．不得参与被审计单位的经营活动。
6．办理审计事项，与被审计单位或审计事项有利害关系的，应当回避。
7．对在执行审计任务中知悉的国家、企业和被审计单位的商业秘密及不宜公开的事项，负有保密责任。
8．谦虚谨慎，平等待人，树立良好形象。
第6条 审计人员在执行任务时应严格遵守以下纪律。 1．在实施审计期间，不得参加可能影响公正执行任务的宴请。
2．到外地或有关单位调查研究时，食宿应执行公司规定的接待标准。
3．不受贿、索贿，不利用职权为个人谋私利。 4．不得隐瞒查出的被审计单位违反财经法纪的问题。
- 3 -