2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》练习题：第九章（无答案）
本套习题为证券从业资格考试《证券发行与承销》第九章练习题。本套习题暂无答案，欢迎到中华证券学习网论坛讨论。 一、单项选择题
1．根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（ ）后，方可转换为公司股票。 A．6个月 B．3个月 C．1年 D．2年
2．可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过（ ）。 A．最近1期末净资产额的30% B．最近1期总净资产额的30% C．最近1期末净资产额的40% D．最近1期末总资产额的40% 3．认股权证的存续期间（ ）。
A．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月 B．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年 C．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月 D．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
4．关于上市公司不得公开发行证券的情形，下列说法错误的是（ ）。 A．本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
B．上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为 C．擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正 D．上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
5．发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（ ），有限责任公司的净资产不低于人民币（ ）。 A．3 000万元，3 000万元 B．3 000万元，6 000万元 C．6 000万元，3 000万元 D．6 000万元，6 000万元
6．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其（ ）。 A．最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元 B．最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元 C．最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元 D．最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元
7．公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（ ），则可不作相应的现金流量要求。 A．5% B．10% C．3% D．6%
8．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应（ ）。
A．不少于公司债券1 年的利息 B．不少于公司债券2年的利息 C．不少于公司债券半年的利息 D．不少于公司债券发行额
9．对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（ ）起方可行权。 A．发行结束至少已满3个月 B．发行结束至少已满6个月 C．发行结束至少已满1个月 D．发行结束至少已满1年
10．上市公司应当在（ ），办理完毕偿还债券余额本息的事项。
A．可转换公司债券期满后3个工作日内 B．可转换公司债券期满后4个工作日内 C．可转换公司债券期满后5个工作日内 D．可转换公司债券期满后10个工作日内
11．在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是（ ）。
A．T＋1日，冻结申购资金
B．T＋2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号 C．T＋4日，中签率公告见报；摇号 D．T＋4日以后，做好上市前准备工作
12．可转换公司债券流通面值少于（ ）万元时，在上市公司发布相关公告（ ）个交易日后停止其可转换公司债券的交易。 A．3 000，3 B．3 000，5 C．5 000，3 D．5 000，5
13．上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（ ）的情形。 A．70%以上 B．20%以上 C．30%以上 D．50%以上
14．《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于（ ）。 A．最近2年实现的年均可分配利润的20% B．最近3年实现的年均可分配利润的20% C．最近2年实现的年均可分配利润的30% D．最近3年实现的年均可分配利润的30%
15．可转换公司债券自转换期结束之前的（ ）停止交易。 A．第2个交易日起 B．第3个交易日起 C．第5个交易日起 D．第10个交易日起
16．上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的（ ）内至少发布（ ）次赎回公告。
A．3个交易日，3 B．3个交易日，2 C．5个交易日，3 D．5个交易日，2
17．转股价格应（ ）。
A．不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价 B．不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价 C．不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价 D．不高于前一交易日的均价
18．转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的（ ）同意。 A．股东人数的2/3以上
B．股东所持表决权的2/3以上 C．股东所持表决权的1/3以上 D．股东人数的1/3以上
19．发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近（ ）个会计年度连续盈利。 A．3 B．4 C．2 D．5
二、多项选择题
1．发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合（ ）规定。 A．高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化
B．最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
C．最近3个会计年度连续盈利
D．最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券2年的利息 2．关于可转换公司债券的转股期或行权期，下列说法正确的是（ ）。 A．发行人应明确约定可转换公司债券转股的具体方式及程序
B．可转换公司债券的具体转股期限应由发行人根据可转换公司债券的存续期及公司财务情况确定 C．上市公司发行的可转换公司债券在发行结束1年后，方可转换为公司股票
D．对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权
3．可转换公司债券发行人设置（ ）的，应明确约定实施这些条款的条件、方式和程序等。 A．回售条款
B．转股价格修正条款 C．赎回条款 D．以上都不对
4．下列说法正确的是（ ）。 A．可转换公司债券每张面值100元
B．上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人一次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，无此要求
C．上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项 D．可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定 5．下列说法正确的是（ ）。
A．上市公司应当在可转换公司债券开始转股前5个交易日内披露实施转股的公告 B．上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3～5个交易日内披露付息公告 C．上市公司应当在可转换公司债券期满前3～5个交易日内披露本息兑付公告
D．上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况 6．可转换公司债券存在下列（ ）事项之一的，应当召开债券持有人会议。 A．拟变更募集说明书的约定 B．发行人不能按期支付本息
C．发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产 D．保证人或者担保物发生重大变化
7．上市公司申请发行证券，董事会应当依法就（ ）事项作出决议，并提请股东大会批准。 A．本次证券发行的方案
B．本次募集资金使用的可行性报告 C．本次募集资金使用的报告 D．其他必须明确的事项
8．赎回公告应当载明（ ）等内容。 A．赎回的程序 B．赎回价格 C．付款方法 D．赎回时间
9．关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是（ ）。
A．公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元的公司除外
B．以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额
C．提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用
D．发行分离交易的可转换公司债券，必须提供担保
10．发行人发行可转换公司债券，保荐人的职责包括（ ）。 A．保荐人应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任 B．保荐人应向证券交易所申报核查中的主要问题及其结论 C．保荐人应对可转换公司债券发行申请文件进行核查
D．保荐人负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件 11．国内可转换公司债券的发行方式主要有（ ）。 A．全部网上定价发行
B．网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合
C．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网下向机构投资者配售
D．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式
12．保荐人推荐可转换公司债券上市，应当向交易所提交（ ）。 A．上市保荐书