公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第33号——发
行优先股预案和发行情况报告书
【法规类别】公开发行信息公开
【发文字号】中国证券监督管理委员会公告[2014]13号 【发布部门】中国证券监督管理委员会 【发布日期】2014.04.01 【实施日期】2014.04.01 【时效性】现行有效 【效力级别】XE0303
中国证券监督管理委员会公告
（[2014]13号）
为规范上市公司发行优先股发行预案和发行情况报告书的编制行为，我会制定了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第33号--发行优先股预案和发行情况报告书》，现予公布，自公布之日起施行。
中国证监会 2014年4月1日
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第33号--发行优先股预案和发行情况报告 1 / 6
书
第一章 总 则
第一条 为规范上市公司发行优先股的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《优先股试点管理办法》等法律、法规及中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有关规定，制定本准则。
第二条 申请发行优先股的上市公司（以下简称发行人），应当按照本准则第二章的要求编制发行优先股预案（以下简称发行预案），作为董事会决议的附件，与董事会决议同时披露。
第三条 公开发行优先股发行结束后，发行人应按证券交易所有关规定披露上市公告书；非公开发行优先股发行结束后，发行人应当按照本准则第三章的要求编制并披露发行情况报告书。
第四条 在不影响信息披露的完整性并保证阅读方便的前提下，对于已在公司日常信息披露文件中披露过的信息，如事实未发生变化，发行人可以采用索引的方法进行披露，并须提供查询网址。
本准则某些具体要求对发行人确不适用的，发行人可以根据实际情况调整，并在发行预案中作出说明。
本次发行涉及重大资产重组的，发行预案的信息披露内容还应当符合中国证监会有关重 2 / 6
大资产重组的规定。
第二章 发行优先股预案
第五条 发行预案应当包括以下内容： （一）本次优先股发行的目的； （二）本次优先股发行方案；
（三）本次优先股发行带来的主要风险； （四）本次发行募集资金使用计划；
（五）董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析； （六）本次优先股发行涉及的公司章程修订情况； （七）其他有必要披露的事项。
发行预案披露后，公司发生与本次发行相关的重大事项，发行人应按有关规定及时履行信息披露义务。
第六条 发行预案披露本次发行目的时，应结合公司行业特点、业务发展和资本结构等情况，说明确定本次发行品种和融资规模的依据。
第七条 公司确定发行方案时，应符合相关法律法规的要求，披露内容包括： （一）本次发行优先股的种类和数量；
（二）发行方式、发行对象或发行对象范围及向原股东配售的安排、是否分次发行； （三）票面金额、发行价格或定价原则； （四）票面股息率或其确定原则； 3 / 6